理財規劃人員證照 » 歷屆題庫 » 第34屆 » 理財規劃實務

1. 就狹義的「理財規劃」與「財富管理」之異同而言，下列敘述何者錯誤？ 　

2. 有關理財規劃人員的道德規範基本原則，下列敘述何者錯誤？ 　

3. 25至34歲通常為生涯規劃的哪一階段？ 　

4. 有關衡量家庭財務結構指標，下列敘述何者錯誤？ 　

5. 編製家庭財務報表，下列何者是流量的觀念？ 　

6. 家庭消費主要決定於可支配所得的大小。假設某家庭之年平均收支資料如下：薪資所得60萬元，財產所得收入20萬元，各項消費支出50萬元，對政府經常性移轉支出10萬元，則該家庭之可支配所得為多少？ 　

7. 假設9月份家庭收支儲蓄表：收入8萬元，各項費用支出7萬元，9月份繳清8月份以信用卡簽帳消費款項1.8萬元，9月份又有以信用卡簽帳消費0.5萬元於10月份支付。已知8月底資產負債表上現金餘額有9.3萬元，則資產負債表上9月底之現金餘額為多少？ 　

8. 王先生王太太年收入170萬元，支出130萬元，生息資產140萬元，有房屋價值300萬元，貸款7成，房貸利率6%，當年度投資報酬率為5%，其淨值增加多少？ 　

9. 下列何者非屬金字塔底層的理財需求層次？ 　

10. 當可運用資金不足以達成所設定之理財目標時，產生資金需求缺口，下列何者是可行之調整選擇？ 　

11. 就理財需求層次而言，下列哪一層次的客戶是不需要以稅務規劃為主的財產移轉計畫？ 　

12. 在生息資產中，下列何者屬於成長型投資？ 　

13. 以理財規劃人員觀點而言，下列何種客戶不是其優先選擇的服務對象？ 　

14. 保守型客戶不適合投資下列何種工具？ 　

15. 有關家庭財務報表之編製，下列敘述何者錯誤？ 　

16. 池小姐已工作5年，年收入100萬元，年生活支出80萬元，現在的資產有80萬元，理財成就率為多少？ 　

17. 當整體股市的期望報酬率為12%，無風險利率為4%，甲股票相對於整體股市的系統風險係數為1.2，則甲股票的期望報酬率為下列何者？ 　

18. 某股東以每股100元買入股票，持有一段時間後便以每股110元售出。該股東曾在持有期間收到來自發行公司發放的現金股利5元，則該股東之投資報酬率為多少？ 　

19. 依據風險值VAR理論，某一投資組合的平均投資報酬率為15%，標準差為20%，若投資人甲的最大風險承受度為20%，在90%的信賴水準下，是否能承受此一風險？ 　

20. 實質報酬率為16%，通貨膨脹率為5%，名目投資報酬率為多少？ 　

21. 下列敘述何者正確？ 　

22. 假設起始資產市值為100萬元，可忍受的最大損失為20%，且風險係數為4，則當股價下跌多少時，應以停損方式將股票全部出清？ 　

23. 目前某一指數為100點，預期未來3個月達到130點的機率為30%，跌到90點的機率為50%，維持目前狀況為20%，則投資此一指數的預期報酬率為何？ 　

24. 有關夏普(Sharpe)指數之敘述，下列何者錯誤？ 　

25. 已知股票A市價為40元，配息2元，1年後預期報酬率10%，請問該股票1年後預期價格為多少？ 　

26. 某甲將100萬元現金作為定存，3年期，利率3%，到期一次領取之本利和約為下列何者？ 　

27. 假設目前存款20萬元，每年投資12萬元，5年後欲有100萬元創業基金，則應選擇何種投資工具？ 　

28. 某銀行推出20年期房貸利率2%優惠專案，若向其申貸480萬元，按年以本利平均償還，則第一期應償還多少本金？ 　

29. 小連申請房屋貸款240萬元，採1年期平均定儲利率加碼2%浮動計息之指數型房貸（假設定儲1年期平均利率為1.425%，一年浮動調整一次），請問小連第一年應償還之貸款利息為多少元？ 　

30. 王太太申請房屋貸款200萬元，年利率5％，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，請問王太太第2年清償貸款之本金金額為多少元？（取最接近金額） 　

31. 請以7年為期之淨現值法計算，在下列何種情形下，租屋較購屋划算？（假設折現率均以5%計，房租及房價7年內不變，且不考慮稅負與房貸因素） 　

32. 王先生育有一子，估計再30年才退休，退休後需預留20年生活費，假設每月生活費為3萬元，生涯平均稅率為13%，若養育一個小孩的總現值為400萬元，則王先生稅前收入之月薪至少需達多少元，王太太才不用工作？ 　

33. 假設年投資報酬率6%，預計20年後累積100萬元，則每月應儲蓄之金額為多少？（四捨五入至百元） 　

34. 王先生現年40歲，估計80歲終老，目前年收入55萬元，支出42萬元，生息資產24萬元，無負債，退休後支出調整率為70%，若通貨膨脹率為2%，投資報酬率為5%，不考慮其他目標，請問王先生60歲時之退休金負債大於退休金資產若干元？（取最接近值） 　

35. 施先生現年30歲，計劃工作至55歲退休，80歲終老，目前工作年收入為100萬元，個人年支出為30萬元，家庭年支出為70萬元，若以3%實質投資報酬率，按淨收入彌補法計算的保額為何？【年金現值(25,3%)=17.413，年金現值(50,3%)=25.73，年金終值(50,3%)=112.80】（取最接近值） 　

36. 已知房貸金額，貸款年期與貸款利率，要算出每年本利攤還額要除以哪一個係數？ 　

37. 有關房屋貸款採「本利平均攤還法」計息方式，下列敘述何者正確？ 　

38. 目前自用住宅房貸利息扣除額為30萬元，假設甲從原貸款200萬元增貸為300萬元，請問其申報自用住宅房貸利息扣除額為若干？ 　

39. 阮小姐目前年收入為80萬元，淨資產150萬元，計劃於3年後購屋。今其除淨資產外，另以年收入之40%投資基金以籌措購屋自備款，假設年投資報酬率為5%，則屆時累積之購屋自備款為多少元？（取最接近值） 　

40. 有關規劃整筆投資及儲蓄組合應考慮的因素，下列敘述何者錯誤？ 　

41. 王先生為兒子準備大學教育基金，現在離王小弟上大學還有12年，目前上大學的總花費為100萬元，每年漲幅5%。請問3年後王先生應準備多少教育基金，投資於年報酬率10%之金融商品，才可供王小弟就讀大學無虞？（取最接近金額） 　

42. 小郭現有資金100萬元，其收入扣除開銷後每年結餘50萬元，若希望20年後能達到2,000萬元之理財目標，而將現有資金及每年之結餘均持續存入定期存款（按年複利，年利率4%），期間20年，則屆時其資金缺口為何？（取最接近值） 　

43. 有關我國勞工保險薪資等級之敘述，下列何者正確？ 　

44. 有關勞工退休金條例之規定，下列敘述何者錯誤？ 　

45. 有關遺產及贈與稅法中「視為贈與」之敘述，下列何者正確？ 　

46. 丙君欲以其所持有未上市公司股權售予子女，該公司淨值為600萬元，但持有一筆上市股票投資成本100萬元，市價200萬元，為避免被視為贈與課稅，則該未上市公司之售價基礎為多少？ 　

47. 依民法有關「特留分比例」之規定，下列何者錯誤？ 　

48. 對於遺產稅的敘述，下列何者正確？ 　

49. 我國遺產稅之課稅基礎係採用下列哪一種？ 　

50. 依遺產及贈與稅法規定，資產在計算贈與稅時，有關價值之認定，下列敘述何者錯誤？