信託業務人員證照 » 歷屆題庫 » 第57期 » 信託實務

1. 依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，受益權人會議召開的時機，下列何者正確？A.廠商連續三年虧損B.廠商歇業C.廠商宣告破產D.廠商撤銷登記　

2. 信託業辦理特定金錢信託業務，以受託投資外國有價證券為目的者，除境外基金管理辦法及境外結構型商品管理規則另有規定外，有關其業務推展活動，下列何者正確？　

3. 有關信託業辦理「指定」與「不指定」營運範圍或方法之金錢信託，下列敘述何者正確？　

4. 目前國內銀行最常辦理之信託業務為下列何者？　

5. 銀行辦理特定金錢信託業務，所收受之金錢，其信託登記規定為何？　

6. 陳先生去年定期定額申購甲新興市場基金，目前仍持續扣款中，若今年三月起，甲新興市場基金因故終止或暫停在國內募集及銷售，陳先生可採取的措施為何？　

7. 有關信託財產評審委員會之規定，下列敘述何者錯誤？　

8. 有關充分瞭解客戶(KYC)所應留存之基本資料，下列何者正確？A.財務背景B.資金來源C.健康狀態　

9. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國內外基金業務，下列敘述何者正確？　

10. 依現行法令規定，特定金錢信託之信託期限最長為何？　

11. 有關國際金融業務分行辦理信託業務之敘述，下列何者錯誤？　

12. 委託人與銀行簽訂契約，約定每月自其活期存款帳戶扣新臺幣5,000元投資於境外基金，請問委託人不必承擔下列何種風險？　

13. 有關銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務，下列敘述何者錯誤？　

14. 有關外幣特定金錢信託投資「外幣」有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　

15. 信託業辦理特定金錢信託投資於境外結構型商品時，下列何者非屬應對委託人揭露之「基本風險」？　

16. 某壽險公司為分散資金運用風險，欲以壽險資金投資國外有價證券，下列敘述何者正確？　

17. 特定金錢信託投資國內證券投資信託基金業務之投資指定，應由下列何者為之？　

18. 銀行辦理信託業務收取之手續費收入，有關其相關稅負之敘述，下列何者錯誤？　

19. 銀行收受委託人交付新臺幣信託資金辦理特定金錢信託投資境外基金，係以下列何者名義辦理結匯事宜？　

20. 依「信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」規定，信託業運用信託財產涉及外匯之投資，為避險目的得從事之交易，不包括下列何者？　

21. 於我國銷售之境外基金，為增加投資效率，持有衍生性商品未沖銷部位之風險暴露，最高不得超過該境外基金淨資產價值多少比例？　

22. 依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業界定商品風險等級前應確認之事項，下列何者非屬之？　

23. 現行企業員工持股信託於信託終了返還信託財產時，應負擔之稅負為何？　

24. 有關企業員工持股信託之投資運用管理，下列敘述何者錯誤？　

25. 有關企業員工持股會，下列敘述何者錯誤？　

26. 有關企業員工持股信託協議書，下列敘述何者正確？A.由全體會員授權該會代表人代表全體會員與公司簽訂B.協議書中得約定公司獎勵金之提撥獎助方式　

27. 員工持股信託契約終止時，有關信託財產之返還，下列何者正確？　

28. 企業員工持股信託之公司獎助金應列入員工之何種所得？　

29. 企業員工持股信託信託財產之運用方式為何？　

30. 依我國現行規定，得開辦企業員工持股信託之機構，下列何者錯誤？　

31. 員工持股會之會員於企業員工持股信託期間，因個人特殊事由欲中途退出，原則上須經下列何者審核通過？　

32. 有關管理型有價證券信託與銀行辦理有價證券保管業務之主要差異點，下列敘述何者錯誤？　

33. 有價證券借貸交易採定價交易者，借券人及出借人係依下列何單位所公告費率申請？　

34. 信託業辦理有價證券信託，有關信託公示之辦理，下列何者錯誤？　

35. 有價證券信託依其信託目的及管理運用方式，主要可分為三個類型，下列何者錯誤？　

36. 依有價證券借貸辦法相關規定，定價交易及競價交易之借券人申請借券時應提供之擔保品，下列何者錯誤？　

37. 信託業辦理有價證券信託，收受由公開發行公司董事以其所持有公司股份交付之信託財產時，應由下列何者辦理股票轉讓事前申報？　

38. 受託機構將不動產投資信託基金投資於任一公司短期票券之總金額，不得超過投資當日該不動產投資基金淨資產價值之多少比例？　

39. 不動產投資信託經核准或申報生效後，若向主管機關申請展延募集，則自主管機關之募集核准函送達之日或申報生效之日起，最長不得超過多久，必須開始募集？　

40. 不動產投資信託，其性質上應屬於下列何種信託？　

41. 有關現階段不動產證券化得投資之標的，下列何者錯誤？　

42. 辦理不動產資產信託，委託人應提供債務明細之書面文件予受託機構並定於至少多久期限以上，公告債權人於期限內聲明異議？　

43. 不動產投資信託基金原則上應以募集下列何種型態之基金為限？　

44. 依不動產資產信託契約之約定，信託土地於信託後毋須返還委託人者，於信託行為成立移轉土地所有權時，應以下列何者為納稅義務人課徵土地增值稅？　

45. 下列何者非屬民法規定之不動產物權，且不得為交付不動產信託之標的？　

46. 有關不動產資產信託財產管理，下列敘述何者正確？　

47. 依現行規定，下列何種標的資產非屬符合一定條件可作為金融資產證券化條例規定之債權？　

48. 受託機構依資產信託證券化計畫清償受益證券後，資產池之賸餘財產應分配予下列何者？　

49. 投資人持有金融資產證券化受益證券之利息所得，係採下列何種課稅方式？　

50. 金融資產證券化架構下，有關內部信用增強機制，下列敘述何者錯誤？　

51. 依金融資產證券化條例規定，受益證券之受益人持有本金持分總數至少應達多少以上，得以書面附具理由，向受託機構請求閱覽、抄錄或影印其依本條例及信託法規定編具之帳簿、文書及表冊？　

52. 甲銀行為將總額新台幣五十億元之企業擔保貸款及抵押權透過乙受託機構進行證券化，以發行受益證券，則甲銀行與乙受託機構間應簽訂下列何種契約？　

53. 依金融資產證券化條例規定，金融資產證券化採特殊目的信託架構者，受託機構對非特定人公開招募受益證券時，應向買受人或應募人提供下列何種文件？　

54. 有關金融資產證券化受益權與受益證券之敘述，下列何者錯誤？　

55. 金融資產證券化過程中，應由下列何者移轉信託資產給受託機構？　

56. 保管銀行如發現受任人違反全權委託投資契約時，應即通知下列何者？　

57. 甲銀行擔任境外外國機構投資人之國內代理人辦理有關匯出入款項之作業，下列敘述何者錯誤？　

58. 證券投資信託基金之保管機構辦理基金資產交割作業，下列敘述何者正確？　

59. 全權委託投資業務以委任關係辦理者，保管銀行之服務項目原則上不包括下列何者？　

60. 原則上，每一全權委託投資帳戶之全權委託保管機構以幾家為限？　

61. 證券商得提存之營業保證金種類，不包含下列何者？　

62. 我國證券投資信託及顧問法未規定者，應優先適用下列何項規定？　

63. 除經主管機關核准者外，當銀行投資於證券投資信託事業已發行股份總數達下列何者比率以上時，不得擔任該事業所發行基金之保管機構？　

64. 全權委託投資業務以委任關係辦理者，發生越權交易之情事時，原則上，下列何者應負交割履行之責任？　

65. 保管機構保管證券投資信託基金應與委任之證券投資信託公司簽署下列何種契約？　

66. 全權委託投資之保管機構如保管同一委任人由不同受任人執行之全權委託資產時，其保管資產應按下列何者予以區隔，分戶設帳？　

67. 僑外資直接投資國內證券所取得之股利及股息收入等，扣繳義務人於給付時，應按給付金額扣繳多少比率稅額，無須再辦理結算申報？　

68. 有關證券投資信託基金保管機構提供之服務，下列敘述何者錯誤？　

69. 有關證券投資信託基金保管機構於執行收益分配時，將每次分配之總金額存入以「○○基金可分配收益專戶」名義設置之獨立帳戶，下列敘述何者正確？　

70. 集合管理運用帳戶之設置，委託人為非專業投資人者，採下列何種機制？　

71. 信託業得全權決定運用標的於證券交易法第六條之有價證券，應向證券主管機關申請兼營下列何種業務？　

72. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，集合管理運用帳戶除約定條款另有約定外，信託業應於何時計算其每一信託受益權之淨資產價值？　

73. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，信託業終止信託資金集合管理運用帳戶時，最遲應於主管機關核准或備查清算後多久期限內完成清算？　

74. 有關集合管理運用帳戶之信託財產，原則上應以下列何者之信託財產名義表彰之？　

75. 集合管理運用帳戶信託財產之淨資產價值的計算標準，應由下列何者擬訂？　

76. 委託人交付新股認購權利證書為信託財產時，屬於下列何種信託業務？　

77. 下列何者為我國信託業法之附屬業務？　

78. 信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託，下列何者非其營運範圍？　

79. 有關信託業得辦理之信託業務，下列何者錯誤？　

80. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？