銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第43期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 有關內部控制之定義，下列敘述何者錯誤？　

2. 下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素？　

3. 下列何者為金融控股公司及銀行業設計及執行內部控制制度之基礎？　

4. 下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？　

5. 銀行總機構之法令遵循主管，至少每隔多久應向董（理）事會及監察人（監事）報告？　

6. 下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準，作為年終考核之參考？　

7. 有關自行查核制度，下列敘述何者錯誤？　

8. 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，其審查報告依審查意見分為幾類？　

9. 有關銀行對待交換票據之處理，下列何者有缺失？　

10. 有關客戶委託保管有價證券，下列敘述何者錯誤？　

11. 下列何者非屬金融機構出納業務之範圍？　

12. 有關空白單據之領用及核發，下列控管程序何者正確？　

13. 定期儲蓄存款逾期幾個月內，辦理轉期續存或轉存一年期以上之定期存款，得自原到期日起息？　

14. 辦理現金新台幣10萬元之匯出匯款業務，如為代理人辦理者，下列敘述何者錯誤？　

15. 依票據法規定，支票上之記載除下列何者之外，得由原記載人於交付前改寫之，但應於改寫處簽名？　

16. 存單設質後存戶始申請自動轉期者，下列敘述何者正確？　

17. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者正確？　

18. 銀行辦理支票存款戶存款不足退票後之清償贖回註記，應於受理幾日內將有關單據核轉票據交換所？　

19. 受理下列何種機構之存款，銀行不得帳列「同業存款」？　

20. 對退票備付款自退票日起算留存至少滿幾年，而原退票據仍未重行提示時，銀行即應填具「備付期滿註記申請單」核轉票據交換所辦理註記，並將備付款轉回發票人帳戶？　

21. 依銀行法規定，借款人提供下列何者為擔保之授信，非屬擔保授信？　

22. 對中小企業專案送保，其第一筆授信應在保證書簽發後幾個月內核准並動用？　

23. 下列何者非屬不良資產評估之主要考量因素？　

24. 依票據法規定，支票之背書人對前手之追索權，其時效為多久？　

25. 銀行就借款人因國內外商品交易或勞務提供所取得之債權先予墊付，俟借款人收回該項債權時償還墊款之融通方式，係指下列何者？　

26. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，有關授信業務之分類，下列敘述何者錯誤？　

27. 有關金融機構各類不良授信資產之定義，下列敘述何者錯誤？　

28. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務，其授信對象，下列何者正確？　

29. 國外匯入匯款以新臺幣結售者，依外匯收支或交易申報辦法，應摯發下列何種單據交客戶收執？　

30. 指定銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯交易之相關規定，下列敘述何者錯誤？　

31. 依主管機關規定，商業銀行投資於每一公司之股票、新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額之上限為何？　

32. 有關債券市場之敘述，下列何者正確？　

33. 短期票券利息所得所採之分離課稅稅率為下列何者？　

34. 下列何者非屬經主管機關核准開辦有價證券保管業務之金融機構之服務項目？　

35. 信託業不得以信託財產借入款項，但以開發為目的之土地信託，經下列何人同意者，不在此限？　

36. 信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報？　

37. 依主管機關規定，有關得以書面向銀行申請成為辦理衍生性金融商品業務之專業自然人客戶之必要條件，下列何者非屬之？　

38. 在產品適合度政策中，下列何種交易銀行應以書面方式，揭露在採用合理假設於不同情境下，該交易可能產生的結果？　

39. 有關財富管理業務法令之遵循，下列敘述何者錯誤？　

40. 票券商經接受客戶之委託，以行紀或居間買賣短期票券之行為，稱為下列何者？　

41. 證券商辦理有價證券買賣融資融券交易時，其對客戶融資總金額不得超過多少？　

42. 下列何種情形證券經紀商不得接受委託人之委託開戶？　

43. 消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環，惟不包括下列何者？　

44. 有關影響消費金融業務之因素，下列敘述何者錯誤？　

45. 有關消費性貸款之債權催收，下列敘述何者錯誤？　

46. 有關消費金融商品規劃之查核，下列何者有缺失？　

47. 信用卡發卡機構發現持卡人卡片停用、掛失後，仍有國外消費之請款紀錄時，應登錄至下列何種名單？　

48. 有關消費金融產品的特性，下列敘述何者錯誤？　

49. 有關逾期放款定義，下列敘述何者錯誤？　

50. 有關消費金融的行銷通路策略中，下列何者屬於「直接銷售」的一種？　

51. 金融機構所核給信用卡之信用額度應與申請人申請時之還款能力相當，且核給可動用額度加計申請人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後總餘額除以最近一年平均月收入，不宜超過幾倍？　

52. 依主管機關規定，不良授信資產中，下列何者應列為第三類？　

53. 信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料，發卡機構應依規定時間向下列何者申報？　

54. 有關消金業務之行銷推廣，下列敘述何者錯誤？　

55. 有關信用卡帳務處理，下列敘述何者正確？　

56. 下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，能隨時主動發掘其他業務機會之銷售行為？　

57. 下列何者乃因發卡機構有意願負擔掛失前24小時冒用責任，致為不法之持卡人所乘？　

58. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，銀行對資產負債表表內及表外之授信資產，應按規定確實評估，提足備抵呆帳及保證責任準備，第三類授信資產應按其債權餘額至少提列多少？　

59. 為了降低消費金融產品承作之單位成本，下列何者非為各金融機構使用之方法？　

60. 要做好消費者貸款之產品行銷，下列何者非屬有效的銷售管理策略？　

61. 下列何者可作為還款意願良好的指標？　

62. 金融機構委由便利商店業者代收持卡人應繳納信用卡消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新臺幣多少元？　

63. 有關金融機構外訪催收應注意事項，下列敘述何者錯誤？　

64. 有關消費金融業務之帳戶管理作業，下列敘述何者錯誤？　

65. 有關消費金融業務會計資料之查核重點，下列敘述何者錯誤？　

66. 下列何者非屬法催程序？　

67. 依金融監督管理委員會94年8月15日對「消費者信用交易範圍」之定義，下列敘述何者錯誤？　

68. 有關消費金融貸款案件申貸管理作業，下列敘述何者正確？　

69. 下列何者非屬消費金融業務查核之輔助工具？　

70. 下列何者非屬消費金融業務經營成功之要素？　

71. 有關「消費者貸款」之敘述，下列何者錯誤？　

72. 金融機構於受理信用卡爭議款項後，應限期回覆持卡人處理狀況或進度，調查期間其利息應如何處理？　

73. 有關消費金融業務之帳戶管理，下列敘述何者正確？　

74. 金融機構對於准貸由本行撥款代償之授信案件，下列敘述何者錯誤？　

75. 有關網路銀行SET安全機制，下列敘述何者錯誤？　

76. 電腦程式變更後之換版作業宜由下列何種人員辦理較符內部控制原則？　

77. 辦理程式變更作業，留存下列何種稽核軌跡最值得信賴？　

78. 依主管機關規定，最近一季底逾期放款比率高於若干百分比時，銀行所辦理的衍生性金融商品以避險為限？　

79. 下列何者係屬標的資產之市場價格發生變動，而對衍生性金融商品市價造成變動之風險？　

80. 有關銀行辦理衍生性金融商品業務之基本資格規定，下列敘述何者錯誤？