NEW!!! 高齡金融規劃顧問師資格測驗|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|高齡金融規劃顧問師資格測驗試題|(收錄1~3屆歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 下列何者不宜作為高齡父母成立安養信託目的之給付項目？　(第2屆第一節考題)　

(A)安養機構費用　

(B)醫療費用　

(C)清償子女債務費用　

(D)生活費。

2. 信託業擔任安養信託之受託人且訂有給付報酬者，下列敘述何者錯誤？　(第3屆第一節考題)　

(A)受託人之報酬請求權屬一般債權　

(B)安養信託收費普遍不高　

(C)約定之報酬可依個案情形請求增減數額　

(D)有優先於無擔保債權人受償之權。

3. 生物老化（physicalaging）指生理上的改變，身體器官系統的效率降低了。在功能性的老化-身體功能評估中體適能測驗「5公尺步行速度」表現，其測量目的是下列何者？　(第3屆第一節考題)　

(A)下肢肌肉表現　

(B)爆發力　

(C)動態平衡力　

(D)行動能力表現。

4. 甲與A銀行簽訂「信託約定書」，規劃將其名下不動產成立遺囑信託，以該不動產之收益照顧其恩師乙之餘生，俟乙死亡後，剩餘信託財產捐贈給B私立大學。經查甲完成公證遺囑，並指定丙為遺囑執行人，丁為遺產管理人。若甲並無繼承人，甲死亡後，應如何辦理該不動產之信託登記？　(第3屆第二節考題)　

(A)應於辦畢遺產管理人登記後，由受益人乙及B私立大學會同受託人申請之　

(B)應於辦畢遺產管理人登記後，由受託人單獨申請之　

(C)應於辦畢遺產管理人登記後，由遺產管理人丁會同受託人申請之　

(D)應於辦畢遺產管理人登記後，由遺囑執行人丙會同受託人申請之。

5. 有關個人將資金捐贈予符合稅法優惠規定之公益信託，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第一節考題)　

(A)捐贈金額不計入贈與總額　

(B)捐贈被繼承人死亡時已成立之公益信託，該金額不計入遺產總額　

(C)申報捐贈年度之所得稅時，於年度所得總額20%內可主張列舉扣除所得　

(D)受託人因該公益信託而取得之房屋，雖直接供辦理公益活動使用者，仍應課徵房屋稅。

6. 甲男乙女為夫妻，有子女丙男丁女二人，丙有一子A，丁有一子B一女C，乙、丁先於甲死亡，甲死亡後何人可主張繼承甲之遺產？　(第3屆第一節考題)　

(A)僅丙　

(B)僅丙、丁　

(C)僅丙、B　

(D)丙、B、C。

7. 甲與A銀行簽訂老人安養信託契約，並設置乙為信託監察人，若信託存續期間內，甲因疾病、事故、支付生前契約費用、購買醫療器材或其他事由等需提領信託財產時，可檢具健保特約醫療院所或其他相關機構出具之證明文件、單據或其他合理之說明，並經信託監察人之書面同意後，向下列何者提出申請？　(第1屆第二節考題)　

(A)中華民國信託業商業同業公會　

(B)受託人A銀行　

(C)金融監督管理委員會　

(D)信託財產評審委員會。

8. 房東加入社會住宅包租代管計畫即可享有稅費優惠，但不包括下列何種稅款？　(第2屆第一節考題)　

(A)地價稅　

(B)房屋稅　

(C)綜合所得稅　

(D)遺產稅。

9. 高齡者住宅依區域分類，下列何者非屬之？　(第1屆第二節考題)　

(A)都會型　

(B)機構型　

(C)介於都會型、地方型兩者之間　

(D)地方型

10. 有關長照服務的申請，下列敘述何者正確？　(第2屆第二節考題)　

(A)申請單一窗口是各個地方政府的社區整合型服務中心　

(B)長照需要評估可由專人以親自家訪方式進行或結合出院準備服務　

(C)政府補助的對象是不分國人的年齡、性別或是有無長照需求，凡是持有我國國籍者皆有資格可申請使用　

(D)政府補助的交通接送服務，包含協助往返醫療院所就醫或復健以及到居家附近的店家購買生活必需品。

11. 有關我國長期照顧十年計畫2.0的目標說明，下列敘述何者錯誤？　(第1屆第一節考題)　

(A)延長國人的健康餘命　

(B)維持國人現有的身心功能　

(C)代替長照個案做完所有事情　

(D)減短國人的臥床時間。

12. 有關我國現行的長照制度與長照服務，下列敘述何者正確？　(第2屆第一節考題)　

(A)我國政府設計失能國人本人可以使用的個人額度有四類，包含照顧及專業服務、交通接送服務、輔具及居家無障礙環境改善服務、喘息服務　

(B)可使用的個人額度，可依失能國人的生活實際所需，設計彈性機制互相流用　

(C)為滿足失能者的需求，居家照顧服務員依規定可提供全家所有室內環境與戶外庭院的大掃除　

(D)請領喘息服務者除另有規定外，接受機構收容安置者不予給付。

13. 信託財產為土地之他益信託，在什麼時間點課徵土地增值稅？　(第1屆第二節考題)　

(A)在信託契約訂立時課土地增值稅　

(B)在受託人將土地移轉給受益人時課土地增值稅　

(C)在委託人將土地移轉給受益人時課土地增值稅　

(D)在委託人將土地移轉給受託人時課土地增值稅。

14. 有關保險金信託，下列敘述何者錯誤？　(第1屆第一節考題)　

(A)屬自益信託　

(B)保險金撥入信託專戶才生效　

(C)信託期間由銀行依約定管理保險金　

(D)信託監察人之報酬由受託人與信託監察人自行議定。

15. 金融消費者為無行為能力人、限制行為能力人、受輔助宣告人或授與締約代理權之本人者，金融服務業依相關規定應為之說明或揭露事項者，不包括下列何者？　(第3屆第二節考題)　

(A)法定代理人　

(B)職務代理人　

(C)意定代理人　

(D)輔助人。

16. 甲與A銀行簽訂有老人安養信託契約，信託財產為新臺幣1,600萬元，其內容主要依照老人安養信託契約參考範本（委託人於信託期間喪失財產管理能力適用）簽訂，約定於甲受法院為監護宣告或輔助宣告時，由長年負責看護之乙擔任共同受益人，享有信託利益四分之一。甲其後經法院為監護宣告，乙於信託期間內竟然為構成喪失受益權之行為，有關乙所享有受益權之歸屬，下列敘述何者正確？　(第2屆第二節考題)　

(A)該受益權仍歸屬於乙　

(B)該受益權應歸屬於乙之繼承人　

(C)該受益權應歸屬於甲，但甲已死亡時，應歸屬於甲之繼承人　

(D)該受益權應直接歸屬於國庫。

17. 當受託人辦理安養信託業務，委託人意思表示能力尚健全時，受託人應考量下列何種方式達到事前指定監護人，避免事後高齡失能而無人協助處理財產運行？　(第1屆第一節考題)　

(A)意定監護制度　

(B)法定監護制度　

(C)輔助宣告制度　

(D)受託人裁量權制度。

18. 高齡長者將股票交付信託，有關信託公示制度，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第一節考題)　

(A)股票交付信託，但未辦理信託公示，信託無效　

(B)該股票上載明其為信託財產，始可對抗第三人　

(C)需通知股票發行公司，否則無法對抗該公司　

(D)股票公示方法係依目的事業主管機關規定辦理。

19. 有關信託業法所稱之金錢信託，下列敘述何者正確？　(第1屆第二節考題)　

(A)集合管理運用之金錢信託即為共同信託基金　

(B)信託資金不得運用於購買股票　

(C)信託財產需以金錢之方式返還　

(D)不指定營運範圍或方法之金錢信託，國外稱為盲目信託。

20. 有關「長照服務」之敘述，下列何者錯誤？　(第3屆第一節考題)　

(A)所有提供長照服務的單位，需要先取得設立許可證書，才能正式營業提供長照服務　

(B)日間照顧中心是指，只提供白天時段的服務，傍晚失能者回家生活　

(C)小規模多機能服務提供日間照顧、臨時住宿等服務　

(D)團體家屋屬於機構住宿式服務，提供中度以上的失智者全天候的永久型入住服務。

21. 下列何種理論主張生命階段都有收穫與損失？　(第1屆第二節考題)　

(A)選擇、最佳化與補償理論　

(B)老化認知理論　

(C)心理社會發展理論　

(D)社會情緒選擇理論。

22. 保單活化政策為金管會2014年所推出，有關其執行目的與方式，下列敘述何者錯誤？　(第3屆第二節考題)　

(A)可將傳統型終身壽險與年金險，選擇轉換為其他險種保單　

(B)開放不同壽險公司保單的申請轉換　

(C)可轉換成養老險、年金險，健康險　

(D)保戶可依需求，重新分配既有的保險資源。

23. 高齡者以金錢成立信託，並指示受託人將金錢投資績優公司股票，以獲取穩定配息，該業務項目屬信託業法之何種信託？　(第3屆第二節考題)　

(A)金錢之信託　

(B)有價證券之信託　

(C)金錢債權之信託　

(D)股票之信託。

24. 甲與乙婚後有子丙、丁、戊3人，丙未婚死亡無子嗣，丁與戊共同遭遇車禍而死亡，丁有子A，戊有女B及C。若三年後甲死亡，遺產應如何繼承？　(第1屆第二節考題)　

(A)乙享有2/3，A、B、C則各享有1/9　

(B)乙享有1/2，A、B、C則各享有1/6　

(C)乙與A、B、C平均分配，各享有1/4　

(D)乙享有1/3，A代位繼承1/3，B及C則共同代位繼承1/3。

25. 有關長期照顧服務法與老人福利法之敘述，下列何者錯誤？　(第3屆第一節考題)　

(A)長期照顧服務法與老人福利法之社區服務皆包含家屬教育服務　

(B)老人福利法之社區服務包含法律服務，長期照顧服務法之社區服務不含法律服務　

(C)老人福利法之社區服務提供退休準備服務，長期照顧服務法之社區服務不含此服務　

(D)長期照顧服務法與老人福利法之居家服務、社區服務及機構服務皆包含醫事照護服務。

26. 有關病人自主權利法之說明，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第二節考題)　

(A)病人自主權利法的適用對象是本人　

(B)病人自主權利法中，醫師的角色是提供醫療訊息與協助醫療決策　

(C)已經簽署預立醫療決定意願書之末期病人，醫療機構或醫師可直接依其意願開始執行，以尊重病人自主權利　

(D)病人自主權利法仍提供醫療人員一個選擇要不要執行的權利，即使病人已預訂醫療決定，醫療機構或醫師得不施行之。

27. 針對信託公會老人安養信託契約參考範本，委託人若有指定設置信託監察人者，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第二節考題)　

(A)須由信託監察人出具願任同意書始生效力　

(B)信託監察人得以自己名義，為受益人為有關信託之訴訟上之行為　

(C)信託監察人不得以自己名義，為受益人為有關信託之訴訟外之行為　

(D)信託監察人得以自己名義，為受益人為有關信託之訴訟上或訴訟外之行為。

28. 甲因車禍意外身亡，惟生前欠有大筆債務，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第一節考題)　

(A)債權人得向法院聲請命繼承人於三個月內提出遺產清冊　

(B)繼承人依規定陳報遺產清冊給法院時，法院應依公示催告程序公告，命被繼承人之債權人於一定期限內報明其債權　

(C)繼承人在法院公示催告程序所定之一定期限內，對於被繼承人之任何債權人償還債務，依法生清償效力　

(D)在法院公示催告程序所定之一定期限屆滿後，繼承人對於在該一定期限內報明之債權及繼承人所已知之債權，均應按其數額，比例計算，以遺產分別償還。但不得害及有優先權人之利益。

29. 信託業建立非專業投資人商品適合度規章之項目不包括下列何者？　(第3屆第二節考題)　

(A)商品風險等級分類　

(B)員工教育訓練機制　

(C)不當推介及受託投資客訴處理機制　

(D)客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式。

30. 下列何者非屬生前特種贈與？　(第3屆第一節考題)　

(A)在繼承開始前二年內，從被繼承人受有財產之贈與　

(B)繼承人中有在繼承開始前因結婚，已從被繼承人受有財產之贈與　

(C)繼承人中有在繼承開始前因分居，已從被繼承人受有財產之贈與　

(D)繼承人中有在繼承開始前因營業，已從被繼承人受有財產之贈與。

31. 有關高齡者以300萬元於甲銀行設立自己之安養信託，並約定將信託財產以存款方式管理，下列敘述何者正確？　(第2屆第一節考題)　

(A)甲銀行為避免利益衝突並盡忠實義務，僅得於甲銀行以外之銀行辦理存款　

(B)因高齡者於甲銀行辦理信託，雙方已有信賴基礎，故甲銀行信託專責部門可逕於自家銀行之分行辦理存款　

(C)除信託契約有約定，或事先告知該高齡者並取得其書面同意，否則不得於甲銀行業務部門辦理存款　

(D)為落實善良管理人之注意義務，甲銀行得因存款利率過低而將高齡者財產運用在同性質之配息債券基金以增加收益性。

32. 依信託業法規定，信託業經營之業務項目，例如金錢之信託，係依據下列何項標準定其分類？　(第1屆第二節考題)　

(A)信託本旨　

(B)受託人對信託財產之管理運用方法　

(C)受託人對信託財產運用決定權之有無　

(D)委託人交付、移轉之原始信託財產種類。

33. 80歲的方媽媽育有2子，大兒子在美國教書，小兒子有身心障礙的問題，她長期獨自照顧有身心障礙的小兒子，但方媽媽年事已高，擔心自己身故後，小兒子不知道要託付給誰照顧，便尋求社福團體協助。由於大兒子在美國，無法回國照顧弟弟，方媽媽希望透過信託來照顧小兒子，為確保小兒子能得到完善的照顧，她希望社福團體能定時來探視小兒子。請回答下列問題：

方媽媽擔心身故後大兒子會回台灣爭產，希望將現金利用信託照顧小兒子，將現在自住的房子留給大兒子，則下列敘述何者錯誤？A.遺囑可不受特留分的規範　B.遺囑仍須受特留分的規範　C.他益信託仍須併入遺產總額　D.遺囑有自書、公證、密封、代筆、口授遺囑等。　(第1屆第二節考題)　

(A)僅AB　

(B)僅BC　

(C)僅AC　

(D)僅BD。

34. 涉及銀髮住宅申請設置與營運管理方面相關法規，下列何者錯誤？　(第3屆第一節考題)　

(A)老人福利綜合管理要點　

(B)老人福利法　

(C)老人福利法施行細則　

(D)老人住宅綜合管理要點

35. 依病人自主權利法規定，下列哪一項情形的病患符合執行預立醫療決定書？　(第2屆第一節考題)　

(A)經由2位符合資格條件的專科醫師診斷病人是符合重度失智症的情形　

(B)經由2位符合資格條件的專科醫師確診病人是符合癌症第2期的情形　

(C)經由2位符合資格條件的專科醫師診斷是起因於外傷導致病人的腦部發生病變，處於永久植物人狀態期間已達一個月且仍無恢復跡象　

(D)經由2位符合資格條件的專科醫師診斷是起因於外傷導致病人的腦部發生病變，持續性重度昏迷期間已經超過一年仍無恢復跡象。

36. 面對高齡人口直線上升，信託公會呼籲銀行儘早建立高齡金融服務指引，下列何者與此指引無關？　(第2屆第一節考題)　

(A)失智的照顧　

(B)慢性病的併發症　

(C)衍生性金融商品　

(D)財產法律的問題。

37. 下列何者為中華民國信託業商業同業公會所訂定安養信託契約範本，預先約定增加受託人可彈性調整信託財產給付金額之事項？A.物價指數變動　B.委託人受監護或輔助宣告　C.委託人有入住安養機構或聘僱照護人員需求　D.主管機關調高安養機構收費標準。　(第3屆第二節考題)　

(A)僅A、B、C　

(B)僅A、B、D　

(C)僅A、C、D　

(D)A、B、C、D。

38. 依據現行遞延年金保險單示範條款，要保人不得於下列何項時期辦理年金保險契約終止？　(第3屆第一節考題)　

(A)累積期　

(B)寬限期　

(C)等待期　

(D)給付期。

39. 有關土地信託相關之土地增值稅，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第二節考題)　

(A)信託期間出售土地時，應以受託人為納稅義務人，課徵土地增值稅　

(B)自益土地信託終了時，將原受託之土地移轉予受益人，免課徵土地增值稅　

(C)遺囑信託終了時，將原受託之土地移轉予受益人，免課徵土地增值稅　

(D)以土地訂立他益信託契約，信託到期受託人移轉土地予受益人時，應對受託人課徵土地增值稅。

40. 有關老年症候群，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第一節考題)　

(A)個人若能有效預防慢性疾病，有助於預防老年症候群的發生　

(B)老年症候群又稱為廢用症候群，好發於長期臥床療養中的人　

(C)老年症候群常見現象包含口腔功能的退化、認知功能的下降　

(D)不良的口腔衛生容易提高發生吸入性肺炎、肌少症、心血管疾病、糖尿病等風險。

41. 信託業辦理非專業投資人之特定金錢信託業務，應建立非專業投資人商品適合度規章，於訂定商品風險等級分類時，應綜合評估及確認該商品之風險程度，且至少區分為幾個等級？　(第1屆第一節考題)　

(A)2　

(B)3　

(D)5。

42. 保險局於2021年度實施的投資型保單新「六不原則」，不包括下列何者？　(第3屆第二節考題)　

(A)保證費率不得一率到底，必須分性別、年齡收不同保證費率　

(B)保單不得有不停效保證　

(C)不得承諾保戶資金立即投資　

(D)附保證的月撥回類全委保單，淨值一旦低於7美元，不得再撥回。

43. 有關安養信託，下列敘述何者錯誤？　(第1屆第一節考題)　

(A)可約定信託監察人，避免契約遭任意變更、終止　

(B)委託人與受益人需為同一人　

(C)可約定信託財產支付受益人之生活費、安養費　

(D)信託存續期間，受託人應依信託契約，執行各項財產運用及給付作業。

44. 信託財產的孳息在所得發生時，受益人為不特定或尚未存在者，應如何課稅？　(第1屆第二節考題)　

(A)由受託人於所得發生次年按規定扣繳率申報納稅　

(B)由委託人於所得發生次年按規定扣繳率申報納稅　

(C)等受益人確定時再併入受益人確定年度所得納稅　

(D)由委託人在所得發生年度按規定扣繳率申報納稅。

45. 關於長期照顧保險約定之生理功能障礙，以六項日常生活自理能力存有障礙之定義，但不包括下列何者？　(第3屆第二節考題)　

(A)移位障礙　

(B)進食障礙　

(C)辨識障礙　

(D)更衣障礙。

46. 有關遺囑信託，下列敘述何者正確？　(第1屆第一節考題)　

(A)需滿18歲才能立遺囑　

(B)遺囑行為完成後同時生效　

(C)遺囑信託為單獨行為　

(D)以遺囑設立信託，應另行訂定信託契約。

47. 信託存續期間，有關課稅之敘述，下列何者錯誤？　(第3屆第一節考題)　

(A)自益信託改他益信託，委託人為營利事業時，委託人應就贈與利益代扣所得稅　

(B)委託人為自然人，追加他益信託財產，應對委託人課徵贈與稅　

(C)房屋為信託財產者，其地價稅、房屋稅得以信託財產中之金錢支付　

(D)出售信託財產中之股票，應以受託人為納稅義務人。

48. 有關保險業在提供金融消費者投資型保險商品或服務前，應考量之適合度事項，下列敘述何者錯誤？　(第2屆第一節考題)　

(A)金融消費者是否確實瞭解其所交保險費係用以購買保險商品　

(B)金融消費者投保險種、保險金額及保險費支出與其實際需求是否相當　

(C)金融消費者之投資屬性、風險承受能力及是否確實瞭解投資型保險之投資損益係由其自行承擔　

(D)投資損益由金融消費者自行負擔，保險業無需建立交易控管機制。

49. 信託業應設立商品審查小組，對得受託投資之金融商品進行上架前審查，應審查之事項不包括下列何者？　(第1屆第一節考題)　

(A)商品之合法性　

(B)商品之投資策略　

(C)商品說明書內容之正確性　

(D)受託人之收益。

50. 有關少子化與高齡化人口結構帶來的影響，下列敘述何者正確？　(第1屆第一節考題)　

(A)戶數遞減，每戶人數（即戶量）也遞減　

(B)每戶人數（即戶量）遞增　

(C)獨居高齡者減少　

(D)家庭支持功能變差。

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