NEW!!! 高齡金融規劃顧問師資格測驗 » 歷屆題庫 » 第1屆 » 高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第二節)

1. 有關評估少子化與高齡化常用的指標，下列敘述何者錯誤？　

2. 有關高齡者的溝通原則，下列敘述何者錯誤？　

3. 下列何種理論主張生命階段都有收穫與損失？　

4. 智慧科技包含智慧醫療、智慧照護及智慧健康的三大類，則下列敘述何者錯誤？　

5. 為維護我國老年人口的尊嚴與健康，延緩其失能，安定其生活，保障其權益，增進其福利，所制定的法律為下列何者？　

6. 民國110年9月底，我國的老年人口比已達16.7%，此人口結構屬於下列何者？　

7. 根據老人福利法，為保護老人之財產安全，直轄市、縣（市）主管機關得採下列何種措施？　

8. 依長期照顧服務人員訓練認證繼續教育及登錄辦法規定，下列敘述何者正確？　

9. 有關照顧計畫，下列敘述何者正確？　

10. 有關病人自主權利法，下列敘述何者錯誤？　

11. 有關長照十年計畫2.0長照服務，下列敘述何者正確？　

12. 我國國人申請使用「長照十年計畫2.0長照服務」之正確流程，依序排列為下列何者？甲.擬定照顧計畫　乙.核定需求等級與補助額度　丙.使用長照服務　丁.連結各項服務　戊.專人進行需求評估　

13. 配偶與被繼承人之祖父母共同繼承時，祖父母之應繼分應為遺產之多少？　

14. 就行為能力，下列敘述何者錯誤？　

15. 由遺囑人指定三人以上之見證人，由遺囑人口述遺囑意旨，使見證人中之一人筆記、宣讀、講解，經遺囑人認可後，記明年、月、日及代筆人之姓名，由見證人全體及遺囑人同行簽名，遺囑人不能簽名者，應按指印代之，稱為下列何種遺囑？　

16. 依民法規定，公證遺囑，應指定幾人以上之見證人？　

17. 依信託業法規定，信託業經營之業務項目，例如金錢之信託，係依據下列何項標準定其分類？　

18. 金管會發布之信託2.0計畫，期能引導信託業提升信託服務功能，發展配合民眾生活各面向需求之全方位信託業務。有關本項計畫之計畫願景，不包含下列何者？　

19. 信託業辦理指定單獨管理運用金錢信託，運用信託財產從事有價證券投資交易，逾越法令或信託契約所定限制範圍者，應由下列何者負履行責任？　

20. 有關信託業法所稱之金錢信託，下列敘述何者正確？　

21. 信託財產發生之收入，應於所得發生年度由受益人併入當年度所得額課稅，有關所得發生年度，該如何認定？　

22. 有關銀行辦理以老人安養及身心障礙者照護為目的之外幣信託業務，代「以老人安養及身心障礙者照護為目的之信託」受益人辦理新臺幣結匯申報，下列敘述何者正確？　

23. 委託人與受益人皆為自然人的完全他益信託，在信託關係存續中何人死亡，會就信託利益之權利價值課遺產稅？　

24. 信託財產的孳息在所得發生時，受益人為不特定或尚未存在者，應如何課稅？　

25. 信託財產為土地之他益信託，在什麼時間點課徵土地增值稅？　

26. 他益信託之信託財產為房屋時，在何時課徵契稅？　

27. 受託人就受託土地，於信託關係存續中，有償移轉所有權時，應以下列何者為土地增值稅的納稅義務人？　

28. 委託人為營利事業的自益信託，在信託關係存續中，變更為他益信託，應如何課稅？　

29. 金管會建請集中保管結算所規劃結合保障、退休投資與促進公益之「退休準備平台」，並由基富通（股）公司建置保險專區之「保障型保險商品平台」，提供民眾網路投保新管道。在該平台目前規劃的保險商品，不包括下列何者？　

30. 目前國內的重大疾病保險可分為「甲型」和「乙型」，有關乙型重大疾病保險之範圍，下列何者正確？　

31. 有關不動產投資信託（REITs）之優點，下列敘述何者錯誤？　

32. 有關「以房養老」貸款申請條件，不包含下列何者？　

33. 甲與A銀行簽訂老人安養信託契約，並設置乙為信託監察人，若信託存續期間內，甲因疾病、事故、支付生前契約費用、購買醫療器材或其他事由等需提領信託財產時，可檢具健保特約醫療院所或其他相關機構出具之證明文件、單據或其他合理之說明，並經信託監察人之書面同意後，向下列何者提出申請？　

34. 若A銀行與甲依照身心障礙者安養信託契約（自益）範本之內容，簽訂身心障礙者安養信託契約，有關A銀行依該身心障礙者安養信託契約所負之債務，下列敘述何者正確？　

35. 金融機構應採行下列何種程序以防範行員舞弊之事件發生？　

36. 有關說明內容及揭露風險之規範，下列敘述何者錯誤？　

37. 受託人辦理具裁量權安養信託，有關信託財產給付金額調整的依據事項，下列敘述何者錯誤？　

38. 陳老先生是位榮民，膝下有一名重度智能不足的兒子，考量其子日後無人照料及擔心受騙，可藉由受託人辦理身心障礙信託業務。有關受託人受理信託業務時應考量項目，下列敘述何者錯誤？　

39. 有關高齡住宅基本認知，下列敘述何者錯誤？　

40. 高齡住宅產品定位規劃重點為下列何者？　

41. 陳爺爺最近3個月前開始向家人表示家中不乾淨，嚇得他晚上不敢睡覺，請問他可能罹患下列哪一類型失智症？　

42. 繼承人中有在繼承開始前因下列何種情事，已從被繼承人受有財產之贈與者，應將該贈與價額加入繼承開始時被繼承人所有之財產中，為應繼遺產？　

43. 甲與乙婚後有子丙、丁、戊3人，丙未婚死亡無子嗣，丁與戊共同遭遇車禍而死亡，丁有子A，戊有女B及C。若三年後甲死亡，遺產應如何繼承？　

44. 前後意定監護契約有相牴觸者，下列敘述何者正確？　

45. 有關受監護人之財產，下列敘述何者錯誤？　

46. 信託業辦理以財務規劃或資產負債配置為主要目的之指定單獨管理運用金錢信託業務，有關其應遵循之相關規範，下列敘述何者正確？　

47. 下列哪一種情形的本金自益孳息他益信託，容易被認定為避稅行為，可能遭到實質課稅原則課稅？　

48. 作農業使用的農地信託後相關課稅規定，下列敘述何者正確？　

49. 依「保險業招攬及核保理賠辦法」及「投資型保險商品銷售應注意事項」規定，對於幾歲以上之客戶，保險業銷售投資型保險商品，銷售過程應以錄音或錄影方式保留紀錄？　

50. 依個人年金保險示範條款之規定，有關年金保險受益人之指定及變更，下列敘述何者正確？　

51. 目前政府部門對於房市管控措施，下列敘述何者錯誤？　

52. 有關農地信託之敘述，下列何者錯誤？　

53. 甲與A銀行依照老人安養信託契約參考範本（增訂信託財產給付彈性及信託監察人權責等相關條款）之內容，簽訂老人安養信託契約，若契約存續期間，主管機關如依法令調高長照、安養、養護或護理之家等機構之收費標準者，有關增加信託財產給付金額，下列敘述何者正確？　

54. 甲為身心障礙者，其為自己之利益，與A銀行簽訂身心障礙者安養信託契約時，有關信託管理費之約定，下列敘述何者正確？　

55. 依金融消費者保護法規定，下列敘述何者錯誤？　

56. 高齡者住宅依區域分類，下列何者非屬之？　

57. 80歲的方媽媽育有2子，大兒子在美國教書，小兒子有身心障礙的問題，她長期獨自照顧有身心障礙的小兒子，但方媽媽年事已高，擔心自己身故後，小兒子不知道要託付給誰照顧，便尋求社福團體協助。由於大兒子在美國，無法回國照顧弟弟，方媽媽希望透過信託來照顧小兒子，為確保小兒子能得到完善的照顧，她希望社福團體能定時來探視小兒子。請回答下列問題：

有關方媽媽與銀行簽訂的信託，下列敘述何者正確？A.屬於他益信託　B.屬於自益信託　C.可約定社福團體當監察人　D.不可約定社福團體當監察人　E.若每年轉入信託專戶金額小於220萬且當年無其他贈與者，不需繳贈與稅。　

58. 若方媽媽轉入信託專戶金額為3,000萬，需繳多少贈與稅？（今年無贈與）　

59. 方媽媽擔心身故後大兒子會回台灣爭產，希望將現金利用信託照顧小兒子，將現在自住的房子留給大兒子，則下列敘述何者錯誤？A.遺囑可不受特留分的規範　B.遺囑仍須受特留分的規範　C.他益信託仍須併入遺產總額　D.遺囑有自書、公證、密封、代筆、口授遺囑等。　

60. 安養信託對委託人的好處包含下列何者？A.可專款專用　B.財產保全，避免被詐騙　C.可設定信託監察人　D.避免被子女挪用。