NEW!!! 高齡金融規劃顧問師資格測驗 » 歷屆題庫 » 第1屆 » 高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第一節)

1. 有關少子化與高齡化人口結構帶來的影響，下列敘述何者正確？　

2. 有關對高齡者的基本認識，下列敘述何者錯誤？　

3. 下列何者不是國內面對高齡社會，金融機構應有的準備、商品與服務項目？　

4. 「掌握、分析及解讀數據，應用於疾病診斷、控制及治療」係指下列何者？　

5. 下列何者為長照服務的專線號碼？　

6. 有關我國長期照顧十年計畫2.0的目標說明，下列敘述何者錯誤？　

7. 有關我國老年經濟安全保障，下列敘述何者錯誤？　

8. 有關我國長期照顧服務人員，下列敘述何者錯誤？　

9. 下列敘述何者正確？　

10. 有關長照十年計畫2.0長照服務，下列敘述何者正確？　

11. 我國國人想申請入住到住宿式長照服務機構時，依本人的身心功能，由健康、亞健康到有長期照顧需求的狀態，國人可以選擇的正確順序，依序排列為下列何者？甲.護理之家　乙.養護中心　丙.安養中心　丁.養生村。　

12. 有關長照十年計畫2.0長照服務，下列敘述何者正確？　

13. 甲未婚且無子嗣，死亡後，其財產應由下列何人優先繼承？　

14. 依民法規定，拋棄繼承權應於知悉其得繼承時起幾個月內，以書面向法院為之？　

15. 依民法規定，對於因精神障礙或其他心智缺陷，致不能為意思表示或受意思表示，或不能辨識其意思表示之效果者，法院得因民法規定之有權人之聲請，為下列何種宣告？　

16. 依民法規定，下列何者不得為遺囑見證人？A.未成年人　B.受遺贈人及其配偶或其直系血親　C.為公證人或代行公證職務人之同居人助理人或受僱人。　

17. 銀行辦理信託業務與消費者訂立提供金融商品或服務契約前，應向消費者充分說明重要內容及揭露風險，消費者如為受輔助宣告之人，銀行應為之說明或揭露事項，應向下列何者為之？　

18. 營利事業提供財產成立、捐贈或加入符規定條件公益信託者，受益人享有該信託利益之權利價值免納所得稅，該規定條件不包括下列何者？　

19. 信託業辦理非專業投資人之特定金錢信託業務，應建立非專業投資人商品適合度規章，於訂定商品風險等級分類時，應綜合評估及確認該商品之風險程度，且至少區分為幾個等級？　

20. 有關遺囑信託，下列敘述何者正確？　

21. 公益信託的設立，應由下列何者向主管機關申請？　

22. 有關保險金信託，下列敘述何者錯誤？　

23. 遺囑信託在什麼時點課什麼稅？　

24. 下列何種情況受益人取得信託利益要課所得稅？　

25. 信託關係存續中之房屋稅與地價稅，下列何者是納稅義務人？　

26. 土地在成為信託財產後，是否還可能適用自用住宅的優惠稅率？　

27. 下列何種信託財產所產生的孳息，不適用所得發生時課稅的原則？　

28. 委託人王先生以現金2,000萬成立本金自益孳息他益信託，信託期間10年，請問應課贈與稅的財產價值為何？（假設贈與時郵政儲金匯業局一年期定期儲金固定利率為0.8%）　

29. 有關「小額終老保險相關規範」，下列敘述何者錯誤？　

30. 長期看護保險可提供經濟保障給需要長期照護的被保險人，然而保險公司通常在契約條款中，也訂有「免責期」的規定。依規定，免責期期間不得高於下列何者？　

31. 下列何者非銀行可得承做之預售屋履約擔保機制？　

32. 房地合一稅2.0自何時開始適用？　

33. 依土地登記規則規定，信託以遺囑為之者，信託登記應由繼承人辦理繼承登記後，會同受託人申請之；如遺囑另指定遺囑執行人時，應於辦畢遺囑執行人及繼承登記後，由下列何者會同受託人申請之？　

34. 若甲與A銀行依照老人安養信託契約參考範本（委託人於信託期間喪失財產管理能力適用）之條款，簽訂有老人安養信託契約，並約定在信託期間內，委託人受法院為監護宣告或輔助宣告者，由其配偶乙擔任共同受益人，享有信託利益二分之一。有關乙擔任共同受益人時應如何課稅，下列敘述何者正確？　

35. 下列何者不屬於金融剝削的不當行銷？　

36. 有關安養信託，下列敘述何者錯誤？　

37. 當受託人辦理安養信託業務，委託人意思表示能力尚健全時，受託人應考量下列何種方式達到事前指定監護人，避免事後高齡失能而無人協助處理財產運行？　

38. 陳媽媽高齡77歲，與子女關係不佳，長年一人獨居。陳媽媽擔心突然發生意外無法自理起居生活，需安置於安養中心照顧，故將部分存款交付信託，約定先不做定期給付，僅用以支付必要醫療與安養費。有關受託人受理信託業務時應注意事項，下列敘述何者正確？　

39. 下列何者不是高齡者的居住型態？　

40. 有關老人住宅基本設施及設備規劃設計應符合規範之規定，下列敘述何者錯誤？　

41. 有關高齡者健康照護三段五級預防策略，下列敘述何者錯誤？　

42. 繼承人中如對於被繼承人負有債務者，於遺產分割時，應按其債務數額，由該繼承人之何種範圍內扣還？　

43. 有關繼承人之特留分計算方式，下列敘述何者正確？　

44. 依民法規定，有關意定監護，下列敘述何者錯誤？　

45. 依民法規定，監護人有數人，對於受監護人重大事項權利之行使意思不一致時，下列敘述何者正確？　

46. 下列何者非受託人對信託財產有運用決定權之金錢信託？　

47. 信託業應設立商品審查小組，對得受託投資之金融商品進行上架前審查，應審查之事項不包括下列何者？　

48. 有關他益信託成立時即需課徵贈與稅，下列條件何者錯誤？　

49. 有關「平準保費」之特性，下列敘述何者錯誤？　

50. 金管會保險局已於2021年3月起，實施投資型保單之「六不原則」。有關此項規定，下列敘述何者錯誤？　

51. 有關銀行開辦「管理型不動產信託業務」，下列敘述何者錯誤？　

52. 房東加入社會住宅包租代管計畫即可享有稅費優惠，下列敘述何者錯誤？　

53. 有關中華民國信託業商業同業公會所訂定之身心障礙者安養信託契約（自益）範本其性質，下列敘述何者正確？　

54. 若甲與A銀行依照老人安養信託契約參考範本（委託人於信託期間喪失財產管理能力適用）之條款，簽訂有老人安養信託契約，並約定由其胞妹乙擔任共同受益人，享有信託利益二分之一，並完成贈與稅之繳納。若其後乙死亡，依該安養信託契約之約定，剩餘受益權約定歸屬於甲時，應如何課稅？　

55. 下列何者不是金融機構公平待客九大原則？　

56. 林奶奶高齡80歲，年後得了小中風，但意識清楚。子女因工作無法照顧年邁的林奶奶，協議每人出資300萬給林奶奶，並成立安養信託作為支應未來安養費用來源，且由三位子女擔任信託監察人。有關受託人受理業務時應注意事項，下列敘述何者錯誤？　

57. 老王70歲，太太已過世，自己每月生活所需約3萬元，同住家人有二個小孩：大王與小王，其中大王有精神障礙，生活無法自理，需家人長期照顧，其監護人為老王，惟老王因年事已高無法再照顧大王，決定將大王送至附近的A安養機構，每月照顧費用約3萬元。小王目前於B公司上班，月薪約7萬元，因感受老王一生辛苦照顧大王，故決定不結婚打算照顧年邁父親老王及哥哥大王至終老，目前老王名下財產：(1)自住30年之不動產一戶，公告現值1,000萬。(2)銀行存款1,000萬。(3)壽險死亡理賠金1,000萬，要保人及被保險人為老王；受益人為大王。
近日老王前往銀行與銀行許經理談到他的情形，許經理建議老王應該將不動產留給小王繼承，銀行存款1,000萬及壽險死亡理賠金1,000萬則辦理信託，以保障老王自己及大王。請回答下列問題：

若老王採納許經理之建議，將壽險死亡理賠金1,000萬成立保險金信託（甲信託），每月支付照顧費用予A安養機構。有關甲信託，下列敘述何者正確？　

58. 若老王採納許經理之建議，將銀行存款1,000萬成立20年之金錢信託（乙信託），約定信託存續期間由乙信託每月支付老王生活所需費用6萬元，其中3萬元代老王匯至A安養機構，有關乙信託，下列敘述何者正確？　

59. 若老王欲要將自住不動產成立20年之不動產信託（丙信託），信託期間由老王自行居住使用，信託終了不動產歸小王所有，則丙信託自成立及存續期間內應負擔之稅負不包含下列何者？　

60. 甲信託生效後，經過3年大王過世，有關甲信託，下列敘述何者正確？