銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第41期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何者非屬金融機構內部控制之直接效益？　

2. 下列何者不是「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」中規定應建立之制度？　

3. 「權力及責任之分派－權責劃分」係屬內部控制構成要素中何者之影響因素？　

4. 下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點？　

5. 下列何者非屬自行查核負責人之職責？　

6. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位？　

7. 有關銀行自行查核制度，下列敘述何者正確？　

8. 有關自行查核之追蹤考核，下列敘述何者錯誤？　

9. 下列何者非屬出納經管的業務？　

10. 依規定，銀行金庫內之監視錄影帶應至少保存多久？　

11. 有關提回之交換票據，下列敘述何者錯誤？　

12. 下列何者非屬空白單據？　

13. 代扣繳非中華民國境內居住之個人利息所得稅款，應於何時解繳國庫？　

14. 被繼承人之存款餘額在新臺幣多少元以下，繼承人可免付稅捐機關核發之免稅證明申請提領死亡存戶之存款？　

15. 定期存款到期日如為休假日，存戶於次營業日提取時，應如何給付休假日之利息？　

16. 對於定期存款，下列何者敘述正確？　

17. 查核同業存款業務，下列敘述何者錯誤？　

18. 查核匯款業務，下列敘述何者正確？　

19. 公司支票存款戶如已辦妥負責人變更手續，舊負責人或其授權人所簽發票據發生退票時，退票理由單負責人欄應填寫下列何者？　

20. 有關可轉讓定期存單，其存單存期最長不得超過多久？　

21. 銀行徵提信託收據為授信副擔保品，應注意信託占有登記有效期限，是否較融資期限至少長幾個月？　

22. 票據上之權利，對支票發票人自發票日起算，至遲多久期間不行使，因時效而消滅？　

23. 查核強制執行案件，若發現下列何種情形，應提列為缺失項目？　

24. 以建物為擔保品之授信，應投保火險，並以下列何者為受益人？　

25. 受理以本銀行存單為擔保之授信，有關其設定等作業，下列敘述何者正確？　

26. 銀行對借款人辦理一般營運週轉金貸款，必須明瞭事項下列何者正確？　

27. 依強制執行法規定，下列何者不屬執行名義？　

28. 銀行聲請法院裁定准予實施假扣押，至遲應於收到裁定後幾日內聲請執行查封？　

29. 有關辦理買入光票業務，下列敘述何者錯誤？　

30. Ｄ／Ａ進口廠商承兌後到期拒付，如國外委託銀行要求作成拒絕證書者，應於到期日後幾天內為付款之提示，並於幾天內向當地法院請求作成拒絕證書，並通知國外委託銀行？　

31. 金控公司為提高綜效，進行投資小組之組織改造，下列各項措施何者有缺失？　

32. 依主管機關規定，有關商業銀行對自用不動產之投資，下列敘述何者錯誤？　

33. 銀行不動產投資交易對象若有涉及利害關係人時，應經董事會同意之條件為何？　

34. 員工申請退出企業員工持股信託生效後，其信託權益應以下列何種方式返還？　

35. 保管銀行於辦理全權委託投資保管業務時，應以下列何者名義開立投資買賣帳戶？　

36. 有關保管銀行辦理基金資產交割作業，經有權人員簽章後回報予投信公司之書面資料於歸檔後至少須保存多久期限？　

37. 銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？　

38. 銀行辦理財富管理業務所有商品或服務之廣告或宣傳資料，均應經相關單位主管審閱，確認內容無不當或不實陳述及違法情事，下列何者為非必要之審核單位主管？　

39. 銀行經營財富管理業務應經銀行內哪一個單位核可？　

40. 證券承銷商出售其所承銷之有價證券，須代理發行人交付下列何者？　

41. 有關證券商在辦理證券承銷案件時，除先行保留自行認購部分外，其配售方式種類，下列敘述何者錯誤？　

42. 有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之多少百分比？　

43. 有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理，下列何者有缺失？　

44. 對信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料，應依規定時間準時申報予下列何單位？　

45. 依主管機關規定，除經協議分期償還放款並依約履行者外，凡逾期放款應於清償期屆滿多久期限內轉入催收款科目？　

46. 有關銀行貸款之詐冒風險中，下列何種詐欺模式，貸款申請人最可能知情？　

47. 金融機構之帳戶管理人員，應利用各項預警報表，隨時瞭解借戶之往來狀況，信用卡、現金卡或信用貸款之客戶並應依主管機關之規定，至少多久辦理覆審？　

48. 依主管機關規定，逾期放款及催收款逾清償期多久後，經催收仍未收回者，應扣除估計可收回部份後轉銷為呆帳？　

49. 有關消費金融產品規劃，下列敘述何者錯誤？　

50. 一個完整週延的消費金融產品計劃書(Credit Program)，所應涵蓋的內容，不包括下列何者？　

51. 依主管機關規定，信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久，應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳？　

52. 授信資產經評估已無擔保部份，且授信戶積欠本金或利息超過六個月至十二個月者，依規定應評估為第幾類資產？　

53. 下列何者可作為評估借款人還款意願的良好指標？　

54. 下列何者非屬影響消費金融業務之因素？　

55. 下列何者為不法人士冒用持卡人之卡號及基本資料，透過網路或郵購交易詐騙取得勞務或貨物之詐欺模式？　

56. 有關委外催收合約之處理，下列敘述何者錯誤？　

57. 有效的消費金融業務產品銷售管理策略，不包含下列何者？　

58. 有關消費金融業務，下列敘述何者錯誤？　

59. 稽核人員對於消費金融業務之查核，可利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？　

60. 下列何者非屬消費金融之直接銷售方式？　

61. 有關消費金融業務帳戶管理之查核，下列敘述何者正確？　

62. 有關消費金融產品規劃常見缺失，下列敘述何者錯誤？　

63. 依主管機關規定，信用卡持卡人辦理掛失，於掛失前幾小時內之交易損失，應由發卡機構負擔？　

64. 有關消費金融業務之授信評估，下列敘述何者錯誤？　

65. 有關消費金融業務，下列敘述何者正確？　

66. 有關消費金融業務，下列敘述何者錯誤？　

67. 有關消費金融商品，下列敘述何者錯誤？　

68. 依主管機關規定，有關信用卡授權作業，下列敘述何者正確？　

69. 依主管機關規定，金融機構辦理現金卡業務，當期繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於幾個月內，將全部墊款金額轉銷為呆帳？　

70. 依主管機關規定，發卡機構對於當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月者，應按其全部墊款金額提列多少備抵呆帳？　

71. 有關消費金融業務之「績效評估」查核，下列何者非屬常見缺失？　

72. 依主管機關規定，有關逾期放款及催收款，應扣除估計可收回部分後轉銷為呆帳之情形，下列敘述何者錯誤？　

73. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素？　

74. 有關消費金融授信戶之穩定性（Stability），下列敘述何者正確？　

75. 金融機構資訊單位組織與管理之查核，下列何者有缺失？　

76. 有關金融機構電腦設備管理，下列敘述何者錯誤？　

77. 有關金融機構電腦主機操作，其每班作業至少應有多少操作員輪值？　

78. 有關衍生性金融商品之交易特性，下列敘述何者錯誤？　

79. 有關衍生性金融商品交易，超逾風險限額時，不應採取下列何種措施？　

80. 依主管機關規定，下列何者非屬銀行辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務（NDF）之承作對象？