銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第40期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」，銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督？　

2. 有關內部控制與內部稽核之敘述，下列何者錯誤？　

3. 良好的內部控制可利用環環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低，下列何者不屬於環環相扣的內控環境？　

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核？　

5. 有關稽核計畫之執行，下列敘述何者錯誤？　

6. 依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則，其中有關董事會應負責事項，下列敘述何者正確？　

7. 依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核？　

8. 各營業、財務保管及資訊單位，自行指派非經辦各該項業務之人員，去查核其業務操作及經營管理是否遵循金融機構之政策程序以及相關之法令規章，係屬下列何種制度？　

9. 有關出納業務，下列何者無須設簿登記控管？　

10. 銀行對破損券幣應隨時整理，並送交下列何處調換？　

11. 銀行應如何掌管金庫鑰匙及密碼，以符合牽制作業？　

12. 營業時間外收受之託收票據除設簿登記外，應如何保管？　

13. 定期儲蓄存款逾期轉期續存或逾期轉存一年期以上之定期存款時，在最長不逾原存單到期日多久期間內，得自原到期日起息？　

14. 定期存款之到期日如為休假日，存戶於次營業日提取時，該休假日之利息應以下列何種方式計算？　

15. 下列何者為辦理支票存款開戶之缺失？　

16. 金融機構代為扣繳中華民國境內居住之個人之利息所得稅款，至遲應於何時解繳國庫？　

17. 下列何種公司存入之存款屬「同業存款」？　

18. 以銀行為擔當付款人之本票，發票人於票據提示期限經過前撤銷付款委託，經執票人提示退票，如未辦清償註記一年內達三張時，往來銀行應自終止為擔當付款人契約之日起多久期間內，不再受託為其簽發本票之擔當付款人？　

19. 對公營事業之定期性存款客戶，其存期至少在多久期間以上者，於存續期間應至少抄送對帳單一次（但經客戶指定日期抄送或表示無須抄送者，可應客戶要求處理）？　

20. 有關不具法人資格之公寓大廈管理委員會開戶，下列敘述何者錯誤？　

21. 有關銀行辦理動產抵押，提供銀行擔保之動產應具備之條件，下列敘述何者錯誤？　

22. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，逾期放款及催收款逾清償期多久，經催收仍未收回者，得扣除可收回部分後，轉銷為呆帳？　

23. 若發現債務人提供土地設定抵押權予銀行後，復於該土地上准許他人建造房屋時，債權人銀行可採取下列何種法律程序，禁止該他人繼續施工，以保障其權益？　

24. 依主管機關規定，凡借款本金超逾約定清償期限多久以上，而未辦理轉期或清償者，應列報為逾期放款？　

25. 下列何者非屬銀行間接授信業務範圍？　

26. 依銀行法第二十五條規定，下列何者非屬同一關係人之範圍？　

27. 有關短期授信業務，下列敘述何者錯誤？　

28. 有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？　

29. 有關辦理買入光票，下列敘述何者錯誤？　

30. 信用狀或修改書中未規定最後裝船日者，銀行將不接受遲於裝運日後多久始向其提示或超過信用狀有效期限之單據？　

31. 商業銀行投資於每一公司股票，新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之多少比率？　

32. 有關債券市場之敘述，下列何者正確？　

33. 依銀行法規定，銀行轉投資企業總額，不得超過投資時淨值之多少？　

34. 辦理企業員工儲蓄信託時，應由下列何者與受託機構簽訂信託契約？　

35. 依信託業法規定，信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託，除經主管機關核准之業務外，其營運範圍不包括下列何項目？　

36. 有關信託業董事長（理事主席）、總經理（局長）或三分之一以上董（理）事發生變動者，應於翌日起幾個營業日內向主管機關申報？　

37. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行辦理衍生性金融商品應訂定風險管理制度；其中對風險容忍度及業務承受限額，應定期檢討並提報至何種層級進行審定？　

38. 有關理財業務人員之人事管理辦法範疇，不包括下列何者？　

39. 有關財富管理商品適合度政策，下列何種交易如未獲得具權責之上級長官書面核准同意，不得推薦？　

40. 證券商辦理有價證券買賣融資融券，對每種證券之融資總金額，最高不得超過其淨值之多少比率？　

41. 證券商對客戶提交面額達新台幣多少元以上之實體債券辦理現券交割者，應要求提供取得來源證明文件並應留存交易紀錄及相關憑證？　

42. 證券商辦理有價證券買賣融資融券，對客戶融資之總金額，不得超過其淨值多少？　

43. 凡逾繳款截止日未繳（足）當期最低應繳款者，即屬延滯放款，其中延滯等級M2，係指延滯多久期間者？　

44. 下列何者非為消費金融業務產品規劃之常見缺失？　

45. 銀行在辦理消費金融業務時，應瞭解客戶之居住狀況（是否設籍或寄居、有無家人聯絡電話），是為避免下列何種風險？　

46. 下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸，撥款後供其使用之詐欺模式？　

47. 有關信用卡的授權控管，依規定以電話錄音紀錄所有授權交易情況，作為日後有糾紛時之依據，此錄音系統應多久檢查一次？　

48. 依主管機關規定，銀行對於第三類授信資產之債權餘額應至少提足多少之備抵呆帳及保證責任準備？　

49. 下列何者非屬影響消費金融業務之因素？　

50. 有關銀行辦理消費金融業務，當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序，不包括下列何者？　

51. 下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，能隨時主動發掘其他業務機會之銷售行為？　

52. 下列何者不是消費金融業務之產品（信用）循環（Credit Cycle）？　

53. 犯罪集團偽造與真卡持有人相同之信用卡，複製一信用卡以達到消費目的，係下列何種詐欺模式？　

54. 消金業務催收人員辦理外訪催收，若遇客戶無人在家時，下列作法何者錯誤？　

55. 信用卡附卡申請人年齡需滿幾歲才能申請？　

56. 有關消費金融業務中行銷策略之查核重點，下列敘述何者錯誤?　

57. 金融機構對於准貸由本行撥款代償之授信案件，下列敘述何者錯誤？　

58. 有關消費金融商品規劃之查核，下列何者有缺失？　

59. 銀行對於消費者貸款之風險管理，不包含下列何者？　

60. 銀行對消費金融客戶，除購屋及房屋修繕外，強調滿足顧客需求，其所指之4S不含下列何者？　

61. 下列何者非屬消費金融產品之直接銷售行銷通路？　

62. 有關消金業務授信評估之內部控制，下列敘述何者錯誤？　

63. 有關消費金融業務債權回收作業，下列敘述何者錯誤？　

64. 下列何者非為消費金融產品之特性？　

65. 依主管機關規定，銀行對資產負債表表內及表外之授信資產，應按規定確實評估，其中第四類授信資產債權餘額之多少比率為最低標準，應提足備抵呆帳及保證責任準備？　

66. 下列何者為銀行行銷消費金融商品常見之缺失？　

67. 銀行辦理消費金融業務之績效評估查核，下列何者有缺失？　

68. 為推展消費金融業務，下列何者為策略上應首先確定之項目？　

69. 一般放款授信資產經評估已無擔保部份，且授信戶積欠本金或利息超過三個月至六個月者，依規定係屬第幾類資產？　

70. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素？　

71. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月者，發卡機構應至少提列全部墊款金額之多少為備抵呆帳？　

72. 有關銀行辦理授信延滯戶之存款圈存、抵銷作業，下列敘述何者錯誤？　

73. 下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信審核評估之因素？　

74. 銀行發現有特約商店經由刷卡交易程序，向發卡行請款，但事實上並未銷售貨物給持卡人，僅是將錢借予持卡人時，應向下列何者提報？　

75. 目前各網路銀行安全機制中，下列何者安全性最低？　

76. 網路銀行業務若採用SET安全機制，係由下列何者核發電子憑證？　

77. 金融業務電腦化後，對稽核人員影響最大的改變為何？　

78. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，經核准辦理衍生性金融商品業務之銀行，其最近一季底逾期放款比率高於多少時，所辦理之衍生性金融商品，應以避險目的為限？　

79. 有關辦理衍生性金融商品交易，下列敘述何者正確？　

80. 負面表列之衍生性金融商品，除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外，金管會於核准第一家銀行辦理後，其他銀行於申請書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內，金管會未表示反對意見者，即可逕行辦理？