信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~60期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 有關不動產投資信託基金之閒置資金，其運用範圍不包括下列何者？　(第59期考題)　

(A)銀行存款　

(B)金融債券　

(C)銀行可轉讓定期存單　

(D)信用評等在一定等級以上之上市公司股票

2. 依境外基金管理辦法，境外基金須符合條件，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)境外基金必須成立滿二年以上　

(B)不得以新臺幣價　

(C)不得投資於黃金、商品現貨及不動產　

(D)不得以我國證券市場為主要的投資地區

3. 有關證券投資信託基金之保管機構，下列敘述何者正確？(第51期考題)　

(A)應由其他之證券投資信託公司擔任　

(B)得由募集基金之證券投資信託公司本身擔任　

(C)得經受益人大會決議由證券投資顧問公司擔任　

(D)主要由信託業或銀行信託部擔任

4. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業接受客戶全權委託投資代客操作業務時，應簽訂三方權義協定書，其當事人不包括下列何者？　(第60期考題)　

(A)證券交易所或櫃檯買賣中心　

(B)委任人　

(C)證券投資信託事業或證券投資顧問事業　

(D)保管機構

5. 依境外基金管理辦法規定，下列何者不是境外基金銷售契約之簽約對象？　(第56期考題)　

(A)委託人　

(B)銷售機構　

(C)總代理人　

(D)境外基金機構

6. 特殊目的公司得依資產證券化計畫發行資產基礎證券，下列敘述何者正確？　(第58期考題)　

(A)僅得以公開招募方式為之　

(B)向非特定人公開招募時應提供投資說明書　

(C)得視市場需要決定是否記載票面利率　

(D)得發行不同種類及期間之資產基礎證券

7. 境外華僑及外國人投資國內證券，應向下列何者申請辦理登記？　(第45期考題)　

(A)中央銀行　

(B)經濟部　

(C)財政部　

(D)台灣證券交易所

8. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬公開說明書或投資說明書應充分揭露事項？　(第42期考題)　

(A)受託機構不保證信託財產之價值　

(B)特殊目的信託契約之重要事項　

(C)受益證券如經信用評等即可確保其收益　

(D)受益證券持有人之可能投資風險及其相關權利

9. 有關員工持股信託業務之敘述，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)為「金錢之信託」之一種　

(B)員工持股會須為登記之法人團體　

(C)採滾入平均成本法進行投資　

(D)員工持股會代表人全權代表全體會員與受託人簽訂信託契約

10. 依金融資產證券化條例規定，受託機構應於本機構，備置特殊目的信託契約書之副本或謄本及受益人名冊，下列何者不得請求閱覽、抄錄或影印上述文書？　(第41期考題)　

(A)受益人　

(B)信託監察人　

(C)受益人之利害關係人　

(D)因受託機構處理特殊目的信託事務所生債務之債權人

11. 受託機構依不動產投資信託契約之約定，以信託財產借入款項，其有關之限制，下列敘述何者正確？　(第44期考題)　

(A)絕對不得借入款項　

(B)借入款項之比率上限為10%　

(C)借入款項不限於向金融機構融資，亦得發行公司債或商業本票　

(D)借入款項之目的以不動產或不動產相關權利之取得、開發、營運，或以配發利益、孳息或其他收益所必需者為限

12. 全權委託投資委任人（客戶）將資產信託移轉與全權委託保管機構時，下列敘述何者正確？　(第44期考題)　

(A)可視資金狀況一筆金額分批信託移轉予保管機構　

(B)每一全權委託投資帳戶之全權委託保管機構以不超過兩家為限　

(C)保管機構應按客戶別設帳管理　

(D)接受單一全權委託投資客戶（委任人）委託投資資產之最低金額為新臺幣五千萬元

13. 有關不動產證券化之特性，下列敘述何者正確？(第51期考題)　

(A)投資金額較高　

(B)投資單位較少　

(C)權益不可分割性　

(D)經營專業化

14. 接受單一全權委託投資客戶（委任人）委託投資資產之最低金額，目前規定為何？　(第56期考題)　

(A)新臺幣五千萬元　

(B)新臺幣三千萬元　

(C)新臺幣一千萬元　

(D)新臺幣五百萬元

15. 依不動產證券化條例規定，有關受託機構依不動產投資信託契約之約定，以信託財產借入款項之目的，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)以配發孳息為目的　

(B)以配發利益為目的　

(C)以不動產營運為目的　

(D)為轉投資其他不動產相關行業為目的

16. 有關擔任證券投資信託基金保管機構之資格，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)須擔任證券投資信託事業監察人　

(B)須為銀行法第二十條所稱之銀行或信託業法第二條所稱之信託業　

(C)須投資於證券投資信託事業已發行股份總數百分之十以上　

(D)須擔任證券投資信託事業董事

17. 現行企業員工持股信託於信託終了返還信託財產時，應負擔之稅負為何？　(第57期考題)　

(A)由信託財產中扣除所得稅　

(B)列入受益人當年度之綜合所得稅　

(C)無需課稅　

(D)由員工持股會負擔證券交易所得稅

18. 全權委託投資業務之保管銀行，應由下列何者指定？(第51期考題)　

(A)委任人（客戶）　

(B)受任人　

(C)銀行公會　

(D)投信投顧公會

19. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國內共同基金業務，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)不得主動向客戶推薦基金買賣　

(B)為受託人無運用決定權之信託　

(C)委託人得逕向投信公司辦理基金贖回　

(D)以信託申請書代替信託手續費收入憑證者，仍應依法報繳印花稅

20. 信託業對信託財產不具有運用決定權之特定金錢信託業務，係指委託人保留對信託財產之運用決定權，並得約定由下列何者對信託財產之營運範圍或方法為具體明確之指示？　(第46期考題)　

(A)受託人　

(B)委託人本人或其指定之第三人　

(C)主管機關　

(D)僅限於受益人本人

21. 有關信託業辦理集合管理運用帳戶清算作業之核准機構及最長完成期限，下列何者正確？　(第43期考題)　

(A)法院；二個月內　

(B)法院；三個月內　

(C)主管機關；二個月內　

(D)主管機關；三個月內

22. 依金融資產證券化條例規定，金融資產證券化採特殊目的信託架構者，受託機構對非特定人公開招募受益證券時，應向買受人或應募人提供下列何種文件？　(第57期考題)　

(A)公開說明書　

(B)投資說明書　

(C)營業計畫書　

(D)產品說明暨風險預告書

23. 有關國內外最常採用之內部信用增強方法，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)提供擔保　

(B)利差帳戶　

(C)更換部分資產　

(D)運用優先劣後架構

24. 王先生與甲銀行簽訂特定金錢信託契約，交付新台幣信託資金，指示投資於某一境外基金，有關結匯事宜應由下列何者辦理？　(第44期考題)　

(A)王先生　

(B)甲銀行　

(C)投資顧問公司　

(D)境外基金公司

25. 信託資金以集合管理運用方式辦理者，有關其分類，下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)不指定集合管理運用金錢信託　

(B)不特定集合管理運用金錢信託　

(C)指定集合管理運用金錢信託　

(D)特定集合管理運用金錢信託

26. 信託業應定期作成信託財產目錄並編製收支計算表，送交下列何者？ A.銀行董事會 B.委託人C.受益人　(第47期考題)　

(A)僅 AB　

(B)僅 BC　

(C)僅 AC　

(D) ABC

27. 有關不動產證券化條例所定義之受託機構，下列敘述何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)信託業法所稱之信託業為限　

(B)設立滿三年以上者　

(C)Fitch Ratings Ltd.信用評等達一定等級以上　

(D)僅辦理不動產投資信託之信託業，其最低實收資本額為新台幣三億元

28. 依我國信託業法規定，企業員工持股信託非屬下列何種業務？　(第55期考題)　

(A)自益信託　

(B)特定金錢信託　

(C)金錢信託　

(D)不指定金錢信託

29. 依證交所規定，有價證券借貸依交易型態不同分成三種，不包括下列哪一類型？　(第46期考題)　

(A)競價交易　

(B)議價交易　

(C)議借交易　

(D)定價交易

30. 擔任境外基金之銷售機構，其內部控制制度包括下列何者？A.充分瞭解客戶B.銷售行為C.短線交易防制(第51期考題)　

(A)僅AB　

(B)僅BC　

(C)僅AC　

(D)ABC

31. 依不動產證券化條例規定，受託機構如係對於符合主管機關所訂條件之自然人、法人或基金進行不動產投資信託受益證券之私募時，其應募人總數，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)不得低於五十人　

(B)不得低於三十五人　

(C)不得超過五十人　

(D)不得超過三十五人

32. 下列何者非屬金融資產證券化之特性？　(第52期考題)　

(A)創始機構應移轉資產予特殊目的機構　

(B)由特殊目的機構發行有價證券　

(C)投資人之收益來自創始機構之經營績效　

(D)現金流量可委由服務機構代為管理

33. 有關募集金融資產證券化受益證券之敘述，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)向特定人私募受益證券必須依規定交付公開說明書　

(B)公開招募時應向證券主管機關申請核准或申報生效　

(C)符合主管機關所定條件之應募，其人數上限目前為三十五人　

(D)公開招募時應強制接受信用評等

34. 依金融資產證券化條例規定，創始機構得移轉信託之標的，下列何者錯誤？　(第46期考題)　

(A)房屋貸款債權　

(B)汽車貸款債權　

(C)不動產　

(D)信用卡債權

35. 信託業應定期作成信託財產目錄並編製收支計算表，送交下列何者？A.銀行董事會B.委託人C.受益人　(第52期考題)　

(A)僅AB　

(B)僅BC　

(C)僅AC　

(D)ABC

36. 除全權委託投資契約另有約定外，有關同一委任人不同全權委託投資帳戶間辦理買賣交割之規定，下列何者正確？　(第42期考題)　

(A)不得相互辦理款券轉撥　

(B)現金部位得相互移轉　

(C)未沖銷部位得相互移轉　

(D)由保管機構視情況辦理轉撥

37. 不動產投資信託基金之投資所得，依契約約定應分配之收益，至遲應於會計年度結束後幾個月內分配？　(第55期考題)　

(A)二個月　

(B)三個月　

(C)四個月　

(D)六個月

38. 有關不動產投資信託基金閒置資金得投資之標的，下列何者錯誤？(第51期考題)　

(A)銀行存款　

(B)政府債券　

(C)國庫券　

(D)公司債

39. 有關我國不動產證券化條例採行之架構，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)「信託」架構　

(B)「公司」架構　

(C)「合夥」架構　

(D)「信託」與「公司」架構並列

40. 除經主管機關核准者外，依證券投資信託契約之約定應分配之收益，至遲應於會計年度終了後幾個月內分配？　(第47期考題)　

(A)1個月　

(B)3個月　

(D) 9個月

41. 有關不動產投資信託基金借入款項之限制，下列敘述何者正確？　(第49期考題)　

(A)借款人為管理機構　

(B)借入款項之用途限為不動產營運、或配發利益、孳息或其他收益需要　

(C)應於借款契約生效日起 5 日內辦理公告　

(D)基於投資效益，主管機關不得訂定借入款項之比率上限

42. 不動產投資信託基金原則上應於主管機關核准函送達或申報生效之日起幾個月內開始募集？　(第42期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)六個月

43. 依金融資產證券化條例規定，受益證券之買賣，除經主管機關核定為短期票券者外，僅按下列何者之稅率課徵證券交易稅？　(第40期考題)　

(A)股票　

(B)商業本票　

(C)新股權利證書　

(D)公司債

44. 有關特定金錢信託投資國外有價證券業務之性質，下列敘述何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)屬於金錢信託　

(B)屬於受託銀行無運用決定權之信託資金　

(C)屬於非保本保息之信託資金　

(D)屬於由信託公司代為確定用途之信託資金

45. 有價證券信託之委託人為營利事業，受益人如為不特定或尚未存在時，信託財產發生之收入，應以下列何者為納稅義務人？　(第43期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)信託監察人　

(D)將來確定之受益人

46. 金融資產證券化過程中，應由下列何者移轉信託資產給受託機構？　(第57期考題)　

(A)服務機構　

(B)信用評等機構　

(C)創始機構　

(D)承銷機構

47. 除全權委託投資契約另有約定外，有關同一委任人不同全權委託投資帳戶間辦理買賣交割之規定，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)不得相互辦理款券轉撥　

(B)現金部位得相互移轉　

(C)未沖銷部位得相互移轉　

(D)由保管機構視情況辦理轉撥

48. 有價證券全權委託投資業務以委任關係辦理者，其保管機構應由下列何者指定？　(第46期考題)　

(A)委任人　

(B)證券商　

(C)金管會證期局　

(D)證券投資信託事業或證券投資顧問事業

49. 有關「滾入平均成本法」之敘述，下列何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)是一種定期定額投資理財方式　

(B)對一種股票做機械式之定期定額連續投資　

(C)股價上揚時購入之成本提高，總持有股票之價值減少　

(D)長期而言，平均投資成本通常會比一般單筆投資之成本低

50. 信託資金集合管理運用帳戶原則上應多久計算一次淨資產價值？　(第41期考題)　

(A)每一營業日　

(B)每週　

(C)每二週　

(D)每月

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