信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~60期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 依金融資產證券化條例規定，有關金融資產證券化對金融機構之效益，下列敘述何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)降低原債務人違約之風險　

(B)擴大金融機構資金調度之管道　

(C)提高金融機構之自有資本比率及經營績效　

(D)提高金融資產之流動性及資金使用效率

2. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，如客戶為非專業投資人，其所得投資之外國中央政府債券，如係經Fitch Ratings Ltd.評等者，應至少為下列何種信用評等等級以上？　(第55期考題)　

(A)A級　

(B)A-級　

(C)B級　

(D)BBB級

3. 下列何者依法必須存放於保管機構？A.信託業募集發行貨幣市場共同信託基金之資產B.表彰海外存託憑證而提存之有價證券C.期貨交易輔助人之營業保證金D.委任關係全權委託投資之資產　(第56期考題)　

(A)BCD　

(B)ACD　

(C)ABC　

(D)ABD

4. 依中央銀行規定，銀行辦理新臺幣特定金錢信託投資國外有價證券業務時，有關外幣結購或結售，應計入下列何者每年之結匯額度？　(第49期考題)　

(A)委託人　

(B)受託銀行　

(C)受益人　

(D)不計入任何人的結匯額度

5. 依據信託業「行銷訂約管理辦法」，信託業之商品審查小組對得受託投資之金融商品進行上架前審查事項，不包括下列何者？　(第55期考題)　

(A)商品之成本、費用及合理性　

(B)商品之銷售量預估及可預期產生手續費收入及發行商的本商品獲利收益分析　

(C)產品說明書內容之正確性及資訊之充分揭露　

(D)信託業受託投資之適法性及利益衝突之評估

6. 特殊目的信託之利息所得採分離課稅方式，由下列何者為扣繳義務人？　(第56期考題)　

(A)創始機構　

(B)受託機構　

(C)服務機構　

(D)安排機構

7. 有關信託業辦理非專業投資人得委託投資之信託資金集合管理運用，下列敘述何者正確？　(第56期考題)　

(A)經信託契約載明者，得提供擔保　

(B)以具有次級交易市場之投資標的為原則　

(C)經主管機關核准者，得從事證券信用交易　

(D)除已獲准上市（櫃）而正辦理承銷中之股票外，其他未上市（櫃）股票亦得投資

8. 金融資產證券化架構下，有關內部信用增強機制，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)運用優先劣後架構　

(C)現金準備帳戶　

(D)投保信用保險

9. 有關全權委託投資業務之三方權義協定書，下列何者不屬於簽約當事人？　(第52期考題)　

(A)保管銀行　

(B)委任人　

(C)證券商　

(D)證券投資顧問事業或證券投資信託事業

10. 依證券交易法規定，下列何者以其持有之公司股票交付信託時，不需辦理股權申報？　(第43期考題)　

(A)公開發行公司經理人　

(B)上市公司監察人　

(C)未公開發行公司董事長　

(D)持有上櫃公司股份總額百分之十二之股東

11. 依信託業商業同業公會統計資料，目前金錢信託業務量最大的業務為下列何者？　(第45期考題)　

(A)保險金信託　

(B)特定金錢信託投資國外有價證券　

(C)集合管理運用帳戶　

(D)特定金錢信託投資國內投信基金

12. 有關全權委託投資業務保管機構所提供之服務，下列何者正確？　(第44期考題)　

(A)代墊交割款項　

(B)收益之領取　

(C)簽署受益憑證　

(D)獲利之保證

13. 我國保管機構對各項指令或公司重大資訊之通知，一般不以下列何種方式傳送？(第51期考題)　

(A)SWIFT　

(B)Fax　

(C)E-mail　

(D)Letter

14. 有價證券借貸交易之申請數量，其出借數量至少須幾個交易單位以上？　(第56期考題)　

(A)一個　

(B)五個　

(C)七個　

(D)十個

15. 特定金錢信託投資國外有價證券業務係屬於下列何者？(第51期考題)　

(A)保本且保息　

(B)非保本且非保息　

(C)保本，但不保息　

(D)不保本，但保息

16. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務係屬信託業法所定之何種業務？　(第60期考題)　

(A)有價證券之信託　

(B)金錢之信託　

(C)基金之信託　

(D)財產之信託

17. 有關證券投資信託基金之保管，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)應由基金保管機構保管　

(B)應設立獨立之基金帳戶　

(C)應與保管機構之自有資產分別獨立保管　

(D)得與保管機構之自有資產合併保管

18. 辦理有價證券信託時，下列何種情形不須課徵證券交易稅？　(第44期考題)　

(A)委託人將有價證券移轉予受託人　

(B)受託人將信託財產中之有價證券轉為自有財產　

(C)受託人賣出信託財產中之有價證券予第三人　

(D)受託人將信託財產中之有價證券轉為受託人其他信託財產

19. 下列何者為員工持股信託之受益人？　(第41期考題)　

(A)員工持股會　

(B)員工持股會代表人　

(C)公司　

(D)加入員工持股會之員工

20. 有關兼營信託業務銀行於其國際金融業務分行(OBU)對境外客戶辦理外幣信託，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)應依國際金融業務條例之規定，於申請核准後，始得辦理　

(B)OBU原則上限於信託財產之收受　

(C)信託財產之管理運用應統籌由信託業務專責部門為之　

(D)本項業務之帳務應設於信託業務專責部門，另以附註方式揭露於OBU之財務報表中

21. 張三至銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務，則該特定之投資標的係由下列何者指示？　(第60期考題)　

(A)證券投資信託公司　

(B)受託銀行　

(C)國外基金經理公司　

(D)張三或其委任之第三人

22. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)員工持股會為非法人團體　

(B)屬於一種準集團信託　

(C)員工得自由參加企業員工持股信託　

(D)投資標的為該公司股票，故非屬金錢信託

23. 有關信託資金集合管理運用帳戶之特性，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)投資報酬免稅　

(B)小額資金參與投資　

(C)節省受託人管理運用成本　

(D)依受益權比例分享信託利益

24. 金融資產證券化必要時得採信用增強機制，下列何者非屬內部增強機制？　(第43期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)金融機構提供保證　

(C)運用優先劣後架構　

(D)更換部分資產

25. 有關不動產資產信託契約移轉之財產權上設定有抵押權者，下列敘述何者錯誤？　(第46期考題)　

(A)委託人應於移轉受託機構前予以塗銷　

(B)委託人塗銷後並應檢具證明文件予受託機構　

(C)委託人如於移轉受託機構前未能塗銷，應檢具抵押權人於信託契約存續期間不實行抵押權之公證人公證同意書　

(D)該財產權上之抵押權得隨同所有權移轉予受託機構，並由委託人出具聲明書承諾信託移轉後一年內向抵押權人清償並予塗銷即可

26. 有關銀行辦理外幣特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)委託人得以外幣交付信託資金　

(B)受託銀行須先向外匯局申請始得開辦本業務　

(C)委託人辦理基金贖回時受託銀行應直接以外幣支付　

(D)委託人辦理基金贖回時受託銀行應直接以新臺幣支付

27. 一般實務上較常採用的員工股持股方式，不包括下列何者？　(第44期考題)　

(A)庫藏股制度　

(B)員工分紅入股　

(C)員工年終抽獎入股　

(D)員工承購現金增資入股

28. 除法令另有規定外，有關特定金錢信託受益權之轉讓，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)信託契約得約定不得轉讓　

(B)受益權之受讓人需為專業投資人　

(C)受益人總數合計不得逾三十五人　

(D)受益人於轉讓其受益權前，需經信託監察人及受託人同意，始得轉讓

29. 投資人持有金融資產證券化受益證券之利息所得，係採下列何種課稅方式？　(第57期考題)　

(A)併入綜合所得稅計算　

(B)採分離課稅　

(C)併入營利事業所得稅計算　

(D)不用課稅

30. 有關企業員工持股信託契約之期前終止事由，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)信託目的不能或無法達成時　

(B)企業員工持股信託投資標的公司解散或破產時　

(C)信託資金太少致不符運用效益　

(D)信託當事人任一方皆得不通知他方，隨時期前終止契約

31. 有關企業員工持股會，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)企業員工持股會是一個任意團體，屬非法人組織　

(B)須公司編制內員工且表現優良者始可申請加入　

(C)企業員工持股會代表人係自員工持股會成員中選出　

(D)企業員工持股會代表人可代表全體會員對外處理事務

32. 除經主管機關核准者外，有下列何種情形之一者，不得擔任證券投資信託基金之保管機構？　(第52期考題)　

(A)擔任該基金之簽證機構　

(B)證券投資信託事業持有其已發行股份總數百分之一　

(C)投資於證券投資信託事業已發行股份總數百分之五　

(D)曾依證券投資基金管理辦法第一百十五條規定處分，處分期限已屆滿

33. 證券投資信託基金保管機構如發現投信公司之指示違反法令或證券投資信託契約規定時，應如何處理？　(第46期考題)　

(A)先依指示辦理交割，再通知投信投顧公會　

(B)先依指示辦理交割，再陳報主管機關　

(C)拒絕依指示辦理交割，並通知投信投顧公會　

(D)拒絕依指示辦理交割，並陳報主管機關

34. 信託業辦理有價證券信託，收受由公開發行公司董事以其所持有公司股份交付之信託財產時，應由下列何者辦理股票轉讓事前申報？　(第57期考題)　

(A)該董事　

(B)信託業　

(C)發行公司　

(D)集保公司

35. 有價證券借貸是屬於下列何種類型之有價證券信託？　(第40期考題)　

(A)管理型有價證券信託　

(B)運用型有價證券信託　

(C)處分型有價證券信託　

(D)保管型有價證券信託

36. 企業員工持股信託之委託人死亡時，信託財產歸屬於下列何者？　(第42期考題)　

(A)委託人之繼承人　

(B)員工持股會之其他成員　

(C)員工持股會代表人　

(D)成立員工持股會之公司

37. 銷售境外基金機構之廣告違反相關行為規範時，總代理人應向下列何機構申報？　(第60期考題)　

(A)金管會　

(B)信託公會　

(C)投信投顧公會　

(D)銀行公會

38. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，信託業辦理信託資金集合管理運用帳戶，除經主管機關核准者外，下列何者非屬信託資金集合管理運用帳戶得持有之流動性資產？　(第60期考題)　

(A)公債　

(B)公司債　

(C)短期票券　

(D)銀行存款

39. 受託機構依規定對不動產投資信託基金之淨資產價值計算，下列敘述何者錯誤？　(第53期考題)　

(A)應依主管機關核定標準計算淨資產價值　

(B)應每日公告每受益權單位之淨資產價值　

(C)無論不動產價值變動與否均須每日重估　

(D)得依約定以附註揭露方式替代重新估價

40. 下列何者屬於受託人不具有運用決定權之信託？　(第48期考題)　

(A)特定集合管理運用金錢信託　

(B)指定營運範圍或方法之單獨管理運用金錢信託　

(C)指定營運範圍或方法之集合管理運用金錢信託　

(D)不指定營運範圍或方法之單獨管理運用金錢信託

41. 信託業應於會計年度終了後至遲幾個月內，就各集合管理運用帳戶分別編具集合管理運用信託財產年度決算報告？　(第58期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

42. 依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業對廠商發行預收款商品服務憑證應有之防制措施，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)由廠商或會員自行印製，不得委託印刷廠印製　

(B)由廠商印製後交由會員於商品服務憑證逐筆認證　

(C)由廠商印製後自行以電腦登錄控管，由會員派員定期或不定期查核　

(D)要求商品服務憑證需印製條碼並提供相關登錄及銷號資訊

43. 下列何者非屬「預收款信託」？　(第47期考題)　

(A)禮券　

(B)抵用券　

(C)電子票證　

(D)生前契約

44. 有關金融資產證券之受益人集體行使帳簿閱覽權，其至少持有本金持分總數之比例，下列何者正確？　(第55期考題)　

(A)百分之二　

(B)百分之三　

(C)百分之四　

(D)百分之五

45. 企業員工持股信託契約書之內容不得包括下列何者？　(第46期考題)　

(A)信託存續期間　

(B)信託契約之變更、解除與終止事由　

(C)信託財產之返還與交付方式　

(D)受益人之保證收益

46. 信託業依信託資金集合管理運用管理辦法規定，設置非專業投資人得委託投資之集合管理運用帳戶，係採下列何種方式？　(第56期考題)　

(A)報備制　

(B)核准制　

(C)申報生效制　

(D)自動生效制

47. 有關集合管理運用帳戶之設置及終止，下列何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)帳戶之設置採核准主義　

(B)信託業可一次同時申請數個帳戶　

(C)信託業得任意終止帳戶　

(D)受託機構之信用評等須達一定等級

48. 不動產投資信託，其性質上應屬於下列何種信託？　(第57期考題)　

(A)金錢信託　

(B)債權信託　

(C)擔保信託　

(D)有價證券信託

49. 委託人以特定金錢信託方式投資國外有價證券，因相關法令修正致投資標的不符規定時，下列敘述何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)一律強制贖回　

(B)於契約期滿前得按原訂契約金額繼續持有　

(C)以定期定額投資者，得按原契約金額繼續投資至全數贖回為止　

(D)以定期不定額投資者，得按原契約金額繼續投資至全數贖回為止，但投資人不得增加基準扣款金額

50. 我國證券商營業保證金不得以下列何種方式提存於受託保管銀行？　(第53期考題)　

(A)現金　

(B)政府債券　

(C)金融債券　

(D)公司債券

鼎文公職資訊網鼎文公職網路書店面授課程數位學院公職學習網愛舉手問答平台博客來書城 Yahoo商城

信託業務人員證照 » ☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性 » 試題 » 信託實務 » (收錄40期~60期歷屆試題,每次隨機抽取50題)