信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~61期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 有關集合管理運用帳戶之主要效益，下列敘述何者錯誤？　(第46期考題)　

(A)節省稅負　

(B)降低信託資金運用成本　

(C)分散信託資金投資風險　

(D)提高信託資金之運用效率

2. 下列何者非屬企業員工持股信託之特點？　(第41期考題)　

(A)採滾入平均成本法　

(B)提撥金以每年之年終獎金為原則　

(C)信託財產採集合運用與分別管理　

(D)以投資取得自己所服務公司之股票為原則

3. 原則上，不動產投資信託基金以下列何種型態為主？　(第46期考題)　

(A)開放型或封閉型皆可　

(B)開放型　

(C)封閉型　

(D)半開放型

4. 有關金融資產證券化對金融機構之可能效益，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)擴大資產負債規模　

(B)提高自有資本比率及經營績效　

(C)擴大金融機構資金調度之管道　

(D)提高金融資產之流動性及資金使用效率

5. 依證券交易法規定，下列何者以其持有之公司股票交付信託時，不需辦理股權申報？　(第43期考題)　

(A)公開發行公司經理人　

(B)上市公司監察人　

(C)未公開發行公司董事長　

(D)持有上櫃公司股份總額百分之十二之股東

6. 主管機關規定銀行辦理特定金錢信託業務應於各分支機構明確標示之風險規範，下列何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)基金投資非屬存款保險承保範圍　

(B)基金並非存款，投資人須自負盈虧　

(C)最低收益風險，亦即在最差狀況下，將損失所有本金及利息　

(D)基金過去之績效可以推論未來投資之表現

7. 有關金融資產證券化之特性，下列敘述何者正確？(第50期考題)　

(A)由創始機構發行有價證券　

(B)信用評等之基礎為特殊目的機構之信用評等　

(C)投資人之收益來自特定金融資產之現金流量　

(D)得採提供超額資產、利差帳戶、現金準備帳戶等外部信用增強機制

8. 有關企業員工持股信託採行「滾入平均成本法」(rolling cost)之投資原則，下列敘述何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)為短期避險投資　

(B)為長期穩健投資　

(C)為風險分散投資　

(D)為定期定額投資

9. 下列何者以其持有之公開發行公司股票為信託時，無須事先辦理股權申報？　(第61期考題)　

(A)該公司董事　

(B)該公司監察人　

(C)該公司經理人　

(D)持有該公司股份百分之五之股東

10. 信託業辦理下列何種信託之財產交易達一定金額以上時，依規定應先洽請專業估價者出具估價報告書？　(第47期考題)　

(A)有價證券自益信託　

(B)不指定集合管理運用金錢信託　

(C)有價證券他益信託　

(D)公開募集之不動產投資信託基金

11. 下列何者非屬有價證券信託之信託財產標的？(第50期考題)　

(A)受益憑證　

(B)認購權證　

(C)存款餘額證明書　

(D)新股認購權利證書

12. 甲銀行接受某乙辦理特定金錢信託投資境外基金，收取申請書上載明之信託手續費，並以信託申請書代替手續費收入憑證，則下列敘述何者正確？　(第55期考題)　

(A)甲需繳交營業稅與印花稅　

(B)甲乙皆需繳交營業稅與印花稅　

(C)甲需繳交營業稅，乙需繳交印花稅　

(D)甲乙皆不需繳交營業稅與印花稅

13. 依現行有價證券借貸辦法規定，有價證券借貸策略性交易需求之借券人，不包括下列何者？　(第56期考題)　

(A)銀行證券商　

(B)期貨自營商　

(C)信託投資公司　

(D)證券投資信託事業（所募集之基金）

14. 依境外基金管理辦法規定，境外基金從事衍生性商品交易，持有未沖銷空頭部位價值之總金額，不得超過該基金持有之相對應有價證券總市值多少比率？　(第59期考題)　

(A)50%　

(B)75%　

(D)100%

15. 依證交所規定，借券人申請有價證券借貸時，提供擔保品之擔保比率原則上須達百分之多少？(第50期考題)　

(A)80　

(B)100　

(D)140

16. 有關銀行辦理特定金錢信託業務投資境外基金時，下列敘述何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)受託銀行需先與基金公司簽訂信託契約　

(B)受託銀行與基金公司簽訂之契約須約定各項手續費計收方式　

(C)受託銀行應盡善良管理人責任，提供基金資料供委託人參考　

(D)受託銀行應先查核基金公司是否符合規定條件才與之簽約

17. 有關企業員工持股信託股東會議決權之行使，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)依法由員工持股會代表人出席並行使議決權　

(B)員工持股會代表人不得要求受託人分割行使議決權　

(C)公司股東名簿係以受託人之名義登記　

(D)受託人不得成為董監事選舉時之候選人人選

18. 有關集合管理運用帳戶之信託財產，原則上應以下列何者之信託財產名義表彰之？　(第57期考題)　

(A)委託人及受託人　

(B)委託人　

(C)受託人　

(D)受益人

19. 有關擔任證券商繳存營業保證金保管銀行之敘述，下列何者正確？　(第43期考題)　

(A)應為經中央銀行核准得經營保管業務之銀行　

(B)營業保證金均以上市股票之方式提存保管　

(C)應指派代理人出席股東會　

(D)提取、動用或移轉營業保證金前應報請金管會證期局核准

20. 有關員工持股會之敘述，下列何者錯誤？　(第55期考題)　

(A)代表會員與受託機構簽訂協議書　

(B)原則上會員成員須為公司編制內之正式員工　

(C)為企業員工持股信託之信託關係人　

(D)非為實際享有信託權益及負擔義務者

21. 金融資產證券化架構下，有關內部信用增強機制，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)運用優先劣後架構　

(C)現金準備帳戶　

(D)投保信用保險

22. 除約定條款另有約定外，信託業應以下列何種頻率就各集合管理運用帳戶分別計算每一信託受益權之淨資產價值？　(第45期考題)　

(A)每一營業日　

(B)每週　

(C)每旬　

(D)每月

23. 證券投資信託基金之資產係由保管機構保管，而保管機構主要指下列何者？　(第58期考題)　

(A)證券投資顧問公司　

(B)證券商　

(C)證券投資信託公司　

(D)銀行或信託公司

24. 有關企業員工持股信託契約之簽約，下列敘述何者正確？　(第43期考題)　

(A)須經持股會會員之授權，持股會代表人始得對外簽約　

(B)須經主管機關之授權，持股會代表人始得對外簽約　

(C)須經受託人之授權，持股會代表人始得對外簽約　

(D)持股會代表人享有當然簽約權，不須任何人授權

25. 採募集方式之不動產投資信託基金投資於開發型不動產或不動產相關權利，不得超過該基金信託財產價值之百分之多少？　(第50期考題)　

(A)十　

(B)十五　

(C)二十　

(D)四十

26. 以有價證券設立信託者，如僅將財產權移轉交付而未辦理信託登記時，則信託關係之效力為何？　(第46期考題)　

(A)效力未定　

(B)自始無效　

(C)尚未成立　

(D)已生效但不得對抗第三人

27. 甲銀行開辦有價證券信託業務，其中運用型有價證券信託係以下列何者之運用收益為目的？　(第43期考題)　

(A)領取股息　

(B)領取股利　

(C)行使議決權　

(D)有價證券借貸

28. 全權委託投資之保管銀行如認為受任人有越權交易且無法及時協商解決時，至遲應於何時出具越權交易通知書？(第50期考題)　

(A)成交當日立即提出　

(B)成交日次一營業日上午十時前　

(C)成交日次一營業日上午十一時前　

(D)成交日次二營業日上午十一時前

29. 除不動產投資信託基金係採私募成立者外，有關受託機構運用不動產投資信託基金投資不動產或不動產相關權利，而委請專業估價者進行估價之說明，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)同一宗交易金額為新臺幣二億元，應經二位以上專業估價者進行估價　

(B)在交易契約成立日前估價者，其價格日期與契約成立日期不得逾六個月　

(C)專業估價者應依不動產估價師法規定出具估價報告書　

(D)專業估價者及其估價人員應與交易當事人間無財務會計準則公報第六號所定之關係人或實質關係人之情事

30. 有關全權委託投資業務，保管銀行或受任人對於越權交易有爭議未能及時協商解決時，保管銀行最遲應於何時出具越權交易通知書分別通知委任人、受任人及交易對象，並通知投信投顧公會？　(第43期考題)　

(A)成交日下午五時前　

(B)成交日次一營業日上午九時前　

(C)成交日次一營業日上午十一時前　

(D)成交日次二營業日上午十一時前

31. 有關不動產投資信託基金之閒置資金，其運用範圍不包括下列何者？　(第59期考題)　

(A)銀行存款　

(B)金融債券　

(C)銀行可轉讓定期存單　

(D)信用評等在一定等級以上之上市公司股票

32. 信託業應於會計年度終了後至遲幾個月內，就各集合管理運用帳戶分別編具集合管理運用信託財產年度決算報告？　(第56期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

33. 依特殊目的公司設立及許可準則規定，特殊目的公司最低實收資本額為新臺幣多少元？　(第52期考題)　

(A)十萬元　

(B)一百萬元　

(C)五百萬元　

(D)一千萬元

34. 銀行辦理特定金錢信託業務，應與委託人訂定契約，有關契約之敘述下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)應以書面方式訂約　

(B)受託人之報酬標準為必要記載事項　

(C)受託人之計算方式為必要記載事項　

(D)受託人之權利為必要記載事項

35. 有關企業員工持股信託所採之「滾入平均成本法」(RollingCost)投資原則，下列何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)長期理財規劃　

(B)分散投資風險　

(C)採用定期定額投資概念　

(D)股價愈高，買進的股數愈多

36. 我國證券商營業保證金不得以下列何種方式提存於受託保管銀行？　(第45期考題)　

(A)現金　

(B)政府債券　

(C)金融債券　

(D)公司債券

37. 下列何者非屬不動產證券化條例所規定之不動產資產信託契約得移轉之財產權？　(第52期考題)　

(A)已有穩定收入之不動產　

(B)已有穩定收入之不動產相關權利　

(C)已有穩定收入之地上權權利　

(D)依不動產證券化條例發行之受益證券

38. 除經主管機關核准外，集合管理運用帳戶得運用之範圍，下列何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)證券投資信託基金受益憑證　

(B)未上市、未上櫃股票　

(C)具有次級交易市場之金融債券　

(D)已獲准上市、上櫃而正辦理承銷中股票

39. 投信公司運用證券投資信託基金所持有之資產應以下列何者名義登記？　(第43期考題)　

(A)投信公司　

(B)基金保管機構　

(C)證券集保公司　

(D)基金保管機構之保管基金專戶

40. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬特殊目的公司得辦理之業務？(第50期考題)　

(A)特定資產之管理處分　

(B)發行資產基礎證券　

(C)受讓金融資產等特定資產　

(D)兼營其他非資產證券化業務

41. 委託人將持有公開發行公司股票信託時，下列何者無需依證券交易法規定辦理股權異動申報？　(第52期考題)　

(A)董事　

(B)監察人　

(C)持有公司股份超過百分之五之股東　

(D)持有公司股份超過百分之十之股東

42. 有關集合管理運用帳戶之主要效益，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)節省稅負　

(B)降低信託資金運用成本　

(C)分散信託資金投資風險　

(D)提高信託資金之運用效率

43. 目前有關特定金錢信託之限制，下列敘述何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)信託資金期限並無限制　

(B)信託資金得以新台幣或外幣交付　

(C)保本型之結構式商品可納入信託資金投資國外有價證券之選擇範圍　

(D)投資國外有價證券標的以購買國外銀行發行之定期存單或外國政府機構在公開市場出售之國庫券或公債為限

44. 不動產證券化條例受益證券之發行主體為下列何者？　(第58期考題)　

(A)受託機構　

(B)承銷商　

(C)發起人　

(D)安排機構

45. 有關銀行辦理信託業務，所收受信託資金之管理運用，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)可以單獨管理運用　

(B)可以依客戶指示定期定額投資於國內基金　

(C)可以投資於國外有價證券　

(D)投資於未上市公司股票時不必辦理信託登記

46. 依金融資產證券化條例規定，我國金融資產證券化採特殊目的公司架構者，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)特殊目的公司之設立係採事後報備制　

(B)特殊目的公司與創始機構，得為同一關係企業　

(C)特殊目的公司之股東與創始機構，不得為同一關係企業　

(D)於國內成立之特殊目的公司始能辦理金融資產證券化業務

47. 受託機構對非特定人公開招募金融資產證券化之受益證券時，除向銀行法之主管機關申請外，尚需向下列何者申請核准或申報生效？　(第46期考題)　

(A)內政部　

(B)法院　

(C)證券主管機關　

(D)行政院

48. 依境外基金管理辦法及相關規定，境外基金除股票指數型基金外，有關其從事衍生性商品交易，下列敘述何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)為避險需要，可持有衍生性商品　

(B)衍生性商品僅限持有期貨一種　

(C)為增加投資效率，可持有衍生性商品　

(D)持有衍生性商品未沖銷空頭部位價值之總金額，不得超過該境外基金所持有之相對應有價證券總市值

49. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務之行為，下列何者正確？　(第59期考題)　

(A)無須提存賠償準備金　

(B)得與委託人作保本保息之約定　

(C)委託人為非專業投資人者亦得直接投資大陸地區政府發行之有價證券　

(D)受託銀行得自行訂定信託手續費收費標準

50. 依我國現行法令規定，下列何者無須指定保管機構保管？　(第44期考題)　

(A)期貨商營業保證金　

(B)發行海外存託憑證所提存之有價證券　

(C)中小企業信用保證基金　

(D)證券商營業保證金

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