銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 歷屆題庫 » 第38期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素？　

2. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行之法令遵循主管至少每隔多久應向董（理）事會及 監察人（監事）報告相關法令遵循事宜？　

3. 依金融機構內部控制之責任層級，內部稽核部門發現內部控制缺失，應先向何者報告？　

4. 有關銀行各營業、財務保管及資訊單位辦理自行查核應注意事項，下列敘述何者正確？　

5. 下列何者應負責自行查核之追蹤考核？　

6. 自行查核負責人對於年度查核計畫之擬定，下列敘述何者錯誤？ 　

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行總稽核之聘任應經下列何者同意？ 　

8. 下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？　

9. 有關出納人員之敘述，下列何者正確？　

10. 營業時間內櫃員之抽屜或現金箱不得留存下列何種物品？　

11. 下列何者不符合空白單據之領用、保管及簽發之內部控制？ 　

12. 櫃員結帳後發現現金有短少時，除立即報告主管人員外，並應以下列何種方式處置，以備日後追查？ 　

13. 銀行託收票據如於遞送途中遺失，除立即掛失止付外，應即通知下列何者？　

14. 下列何者屬於有價證券？ A.國庫券 B.商業本票 C.取款憑條 D.受益憑證　

15. 存單設質後存戶始申請自動轉期者，下列敘述何者正確？　

16. 掛失止付票據提示時，如存款不敷票據金額者，金融業者應以下列何種理由退票？　

17. 拒絕往來戶申請撤銷付款委託，銀行應如何辦理？　

18. 下列何者非屬銀行內部控制之缺失？　

19. 受理下列何種機構之存款，銀行不得帳列「同業存款」？　

20. 查核綜合存款業務，下列敘述何者錯誤？ 　

21. 下列何種存單不得辦理中途解約？　

22. 定期存款到期後超過一個月申請續存，下列敘述何者正確？　

23. 有關存款利率（或利息），下列敘述何者錯誤？　

24. 有關存款印鑑卡管理作業，下列敘述何者錯誤？ 　

25. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，下列何者屬間接授信？　

26. 銀行對債務人進行強制執行無效果，經法院發給債權憑證，其本金與利息之請求權時效期間各為幾年？　

27. 有關請求權消滅時效中斷之方式，下列敘述何者錯誤？　

28. 匯票、本票之背書人，對前手之追索權自為清償之日或被訴之日起算多久期間不行使，因時效而消滅？　

29. 依銀行法規定，其所稱之中期信用之授信期間，下列敘述何者正確？　

30. 有關金融機構各類不良授信資產之定義，下列敘述何者錯誤？ 　

31. 銀行聲請法院裁定准予實施假扣押，至遲應於收到裁定後幾日內聲請執行查封？　

32. 辦理以不動產為擔保之授信，下列敘述何者錯誤？　

33. 對授信戶申貸授信案件之審查核貸作業，下列流程何者正確？ 　

34. 發行商業本票保證期限，最長應在多久以內？　

35. 有關放款客戶未按期繳息之處理，下列敘述何者錯誤？ 　

36. 下列何種情況不適用一般授信約定書所列「加速條款」之引用？　

37. 進口廠商應清償多少墊款，銀行始得同意辦理即期信用狀擔保提貨？　

38. 查核境外華僑及外國人投資國內證券開設新臺幣帳戶，下列何者有缺失？ 　

39. 有關新臺幣與外幣間遠期外匯交易之敘述，下列何者錯誤？ 　

40. 依中央銀行規定，發現持兌偽造外國幣券總值達多少金額以上時，經辦銀行應即記明持兌人之真實姓名、職業及住址等，並 報請警察機關偵辦？　

41. 若進口開狀押匯單據因瑕疵通知客戶，客戶表示拒絕接受時，開狀銀行應於收到單據日之次日起第幾個銀行營業日終了之前，以電報或其他迅速方法通知寄單銀行或押匯銀行拒付或採取適當措施？　

42. 商業銀行投資國內及國外各種有價證券，除某些除外項目外，不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和的多少 比率？　

43. 有關投資事項之敘述，下列何者正確？　

44. 查核票券買賣成交單，下列何者非屬查核重點？　

45. 倘有價證券係由商業銀行負責人擔任董監事之公司所發行時，下列何者為該商業銀行得投資之標的？　

46. 依主管機關規定，兼營信託業務之銀行，其董事及監察人至少應各有幾人具備信託專門學識或經驗？　

47. 有關銀行辦理員工持股信託管理帳戶，應依下列何種方式處理？　

48. 以信託財產存放於銀行業務部門或其利害關係人處作為存款，須經下列何者之書面同意？ 　

49. 銀行辦理指定用途信託資金業務，下列敘述何者正確？ 　

50. 信託業有因訴訟、非訟、行政處分或行政爭訟事件，對公司財務或業務有重大影響者，至遲應於事實發生之翌日起幾個營業 日內，向主管機關申報並登報或依主管機關指定之方式公告？　

51. 銀行向一般客戶提供衍生性金融商品交易服務，下列敘述何者錯誤？　

52. 銀行辦理財富管理業務，對於客戶申訴之適當處理程序，下列敘述何者錯誤？ 　

53. 在產品適合度政策中，下列何種交易銀行應以書面方式，揭露在採用合理假設於不同情境下，該交易可能產生的結果？ 　

54. 公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，此行為乃屬何種業務經營原則？ 　

55. 下列何者應在理財業務人員職業道德規範中明訂？　

56. 下列何種情形證券經紀商不得接受委託人之委託開戶？　

57. 有關票券商辦理簽證業務，下列敘述何者錯誤？　

58. 票券商承銷融資性商業本票，以債票形式發行，其最高發行面額不得大於新臺幣多少元？　

59. 證券商接受客戶委託買賣股票，下列何者須預先收足款券？　

60. 消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環，惟不包括下列何者？ 　

61. 有關銀行以策略聯盟方式行銷消費金融商品，下列敘述何者錯誤？ 　

62. 銀行消費金融產品之策略與規劃，應從下列何者開始？　

63. 有關消金業務銀行業務代表之管理，下列敘述何者有缺失？　

64. 信用卡發卡機構發現持卡人卡片停用、掛失後，仍有國外消費之請款紀錄時，應登錄至下列何種名單？ 　

65. 申請人持變造他人之身分證及財產資料，向銀行申請貸款，係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式？ 　

66. 在考量個人申貸者的償債能力時，依照美國學者Paul R, Beares 的說法，最重要的因素為下列何者？ 　

67. 有關訪催客戶之要領，若遇客戶無人在家時，下列敘述何者錯誤？ 　

68. 金融機構委由便利商店業者代收持卡人應繳納信用卡消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新臺幣多少元？　

69. 依主管機關規定，不良授信資產中，下列何者應列為第三類？　

70. 依主管機關規定，信用卡發卡機構對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報予下列何者？　

71. 有關消費金融產品之特性，下列敘述何者錯誤？　

72. 有關 SSL 安全機制，下列敘述何者錯誤？　

73. 有關金融機構對於電腦公司系統工程師使用之預設密碼，應於何時刪除或變更較為妥適？ 　

74. 在機房門禁管制中，下列何者進出機房不用登記進出時間？　

75. 有關銀行營業單位之端末機管理，下列敘述何者正確？　

76. 有關電腦主機之操作及作業處理，下列敘述何者錯誤？ 　

77. 有關電腦應用系統開發及維護作業，下列敘述何者錯誤？　

78. 有關銀行辦理外幣換匯交易，下列敘述何者正確？　

79. 銀行辦理衍生性金融商品業務，其對交易員之管理，下列敘述何者錯誤？　

80. 下列何者非屬衍生性金融商品？