銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 歷屆題庫 » 第36期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 有關內部控制之定義，下列敘述何者錯誤？　

2. 下列何者非屬影響內部控制中控制環境之因素？　

3. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？　

4. 下列何者非屬銀行總機構法令遵循主管之職責？　

5. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部自行查核分一般查核與專案查核，一般查核至少多久辦理一次？　

6. 法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念，加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育，其中有關金融機構各單位對法令遵循之職責，下列敘述何者錯誤？　

7. 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書，在辦理查核時，下列何者不須立即通報主管機關？　

8. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？　

9. 下列何者非屬空白單據？　

10. 下列何者非屬出納業務之範圍？　

11. 有關託收票據之作業，下列敘述何者錯誤？　

12. 自動櫃員機之補鈔作業，應以下列何種方式處理，以符合內部牽制？　

13. 託收票據如於遞送途中遺失，應通知下列何者，並立即向付款行辦理掛失止付手續？　

14. 櫃員結帳後，現金如發現短少時，應以何種方式處理後，再積極查明原因沖正？　

15. 依規定票據喪失時，其權利人得為止付之通知，並應於提出止付通知後幾日內向付款人提出已為聲請公示催告之證明？　

16. 外匯指定銀行應揭示五種貨幣之存款利率，下列何者非屬之？　

17. 有關存款利率之敘述，下列何者正確？　

18. 銀行存戶以定期存單申請質借，其期限最長為下列何者？　

19. 有關銀行印鑑卡之管理，下列敘述何者錯誤？　

20. 有關匯兌業務之內部控制，下列敘述何者錯誤？　

21. 定期儲蓄存款逾期幾個月內，辦理轉期續存或轉存一年期以上之定期存款，得自原到期日起息？　

22. 支票存款戶退票後提存備付款，自退票日起算已滿幾年，原退票據仍未重行提示者，應填具「備付期滿註記申請單」核轉票據交換所辦理註記？　

23. 銀行存戶定期性存款到期日如為休假日（星期日），於次營業日（星期一）提取時，該休假日之利息銀行應如何給付？　

24. 公司支票存款戶如已辦妥負責人變更手續，舊負責人或其授權人所簽發票據發生退票時，退票理由單負責人欄應填寫下列何者？　

25. 借款人以其因交易而持有之未到期承兌匯票或本票讓與銀行，銀行以預收利息方式先予墊付，俟票據到期收取票款償還墊款之融資方式稱為下列何者？　

26. 逾期放款除經協議分期償還並依約履行者外，應於何時轉入催收款科目？　

27. 銀行核貸不動產設定抵押權之擔保放款案件，下列敘述何者錯誤？　

28. 有關請求權消滅時效中斷之方式，下列敘述何者錯誤？　

29. 辦理授信業務所徵提之貸款文件，查核時發現下列何種情形應列為作業疏失？　

30. 若發現債務人提供土地設定抵押權予銀行後，復於該土地上准許他人建造房屋時，債權人銀行可採取下列何種法律程序，禁止該他人繼續施工，以保障其權益？　

31. 受理以本銀行存單為擔保之授信，有關其設定等作業，下列敘述何者正確？　

32. 依強制執行法之規定，執行名義之種類不包括下列何者？　

33. 授信業務可分為直接授信及間接授信，下列何項係屬直接授信？　

34. 銀行辦理授信業務應本安全性、流動性、公益性、收益性及成長性等五項基本原則，並依5P審核原則核貸之。下列何者非屬授信5P審核原則？　

35. 銀行辦理股票質押授信應注意事項，下列何者錯誤？　

36. 有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？　

37. 銀行辦理外幣貸款及外幣保證業務，下列敘述何者錯誤？　

38. 外匯指定銀行之新臺幣與外幣間交易總部位限額中，無本金交割新臺幣遠期外匯及新臺幣匯率選擇權二者合計之部位限額，至多不得逾總部位限額之多少？　

39. 銀行受理出口押匯出口商開發之匯票，其匯票期限應在信用狀有效期限內，且應符合下列何者？　

40. 外匯指定銀行辦理客戶（自然人）以外匯存款定存單質押，承作新臺幣授信業務，其外匯存款定存單所有者之限制，下列何者正確？　

41. 有關銀行業務之敘述，下列何者錯誤？　

42. 銀行保管自行買入之有價證券，下列各項措施何者有缺失？　

43. 有關投資業務之敘述，下列何者正確？　

44. 有關銀行對企業投資之敘述，下列何者錯誤？　

45. 下列何者非屬貨幣市場交易工具？　

46. 銀行與客戶承做債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？　

47. 下列何者非屬信託業辦理「共同信託基金」業務之要件？　

48. 銀行辦理信託業務，下列何者違反相關規定？　

49. 依我國法令設立之公司、行號、團體及在我國境內居住年滿二十歲領有國民身分證之個人，其一年（1月1日至12月31日）累積結購或結售之匯款額度，分別不得超過多少？　

50. 保管銀行於辦理全權委託投資保管業務時，應以下列何者名義開立投資買賣帳戶？　

51. 依「證券投資顧問事業從業人員行為規範」，國內財富管理執業行為之原則性規定，下列何者錯誤？　

52. 有關銀行提供結構型商品交易服務，下列敘述何者正確？　

53. 銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務應盡告知義務；對於交易條件標準化且存續期間超過幾個月之商品，應提供一般客戶不低於幾日之審閱期間審閱結構型商品相關契約？　

54. 有關財富管理業務申訴之處理，下列何者非屬良好處理程序之要素？　

55. 小蔡預計二年後退休，目前有300萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財業務人員應建議其投資下列何種商品為佳？　

56. 目前在我國票券市場買賣短期票券的交易工具中，實務上並不包括下列哪項標的物？　

57. 票券商業務人員應經向下列何種機構辦理登記後，才可以開始執行業務？　

58. 下列何者並非為證券經紀商經營有價證券之業務？　

59. 票券商承銷融資性商業本票發行面額，以新臺幣多少元為最低單位？　

60. 下列何者非屬銀行辦理「消費者貸款」之業務範疇？　

61. 下列何者不是消費金融產品之特性？　

62. 有效的消費金融業務商品銷售管理策略，不包含下列何者？　

63. 有關影響消費金融業務之因素，下列敘述何者錯誤？　

64. 下列何者非屬銀行辦理消費金融授信審核之主要評估因素？　

65. 下列何者非屬銀行對於消費金融產品申貸戶之信用紀錄查詢管道？　

66. 信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報下列哪個單位？　

67. 銀行在辦理消費金融業務時，應瞭解客戶之居住狀況（是否設籍或寄居、有無家人聯絡電話），是為避免下列何種風險？　

68. 某甲向銀行申貸之消費性貸款已連續四期於繳款截止日前，未繳（足）當期（最低）應繳款者，屬於下列哪一項延滯等級？　

69. 在催收作業中，最簡易、快速之債權收回途徑是下列何種？　

70. A銀行的催收人員在客戶發生延滯後即於第一時間採取必要的措施，此行動屬於下列何項消費金融業務經營成功的要素？　

71. 銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？　

72. 下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法？　

73. 有關金融機構資料庫檔案管理，下列何者有缺失？　

74. 下列何者為目前SET 及Non-SET 安全機制之主要差異點？　

75. 資訊單位對程式變更之控管，下列敘述何者正確？　

76. 有關銀行對電腦輸入輸出資料之管制作業，下列敘述何者錯誤？　

77. 有關資訊系統防火牆及路由器之設定管理，下列敘述何者錯誤？　

78. 依主管機關規定，銀行辦理衍生性金融商品，其於財務報表本身或附註內依商品類別至少應揭露之事項，下列何者非屬之？　

79. 有關流動性風險之定義，下列敘述何者正確？　

80. 有關銀行從事衍生性金融商品之交易，下列敘述何者錯誤？