銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 歷屆題庫 » 第33期 » 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 依銀行法規定，銀行對於客戶之存款、放款或匯款等有關資料，如符合「對同一客戶逾期債權已轉銷 呆帳者，累計轉銷呆帳金額超過新臺幣多少萬元，或貸放後半年內發生逾期累計轉銷呆帳金額達新臺幣多少萬元以上，其轉銷呆帳資料」條件，銀行保密義務得依法予以免除？　

2. 依「金融控股公司法」有關金融控股公司投資『非金融相關事業』之規定，下列敘述何者錯誤？　

3. 下列何者非屬銀行法第 32.33 條所稱利害關係人？　

4. 依銀行法規定，銀行原則上僅能對下列何者為無擔保授信？　

5. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者毋需於營業年度終了聯名出具內部控制制度聲明書？　

6. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核 簽證時，下列何種情況應立即通報主管機關，惟不須就查核結果先行向主管機關提出摘要報告？　

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核單位之人事任用、免職、升遷、獎懲、輪調及考核等，應由下列何者簽報，報經董（理）事長（主席）核定後辦理？　

8. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關自行查核之實施方式，下列敘述何者錯誤？　

9. 依「銀行業公司治理實務守則」有關保障股東權益之規定，下列敘述何者錯誤？　

10. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融控股公司及銀行業總機關法令遵循主管，每年應至少參加主管機關認定機構所舉辦或所屬金融控股公司（含子公司）或銀行業（含子公司）自行舉辦幾小時之教育訓練？　

11. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關內部控制之目標，下列敘述何者錯誤？　

12. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行於每年何時應將內部稽核人員之資歷及受訓資料造申報主管機關備查？　

13. 依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定，有關電子轉帳及交易指示類之非約定轉入帳戶，其中網際網路之低風險性交易每戶每筆、每天累積限額分別為何？　

14. 依「金融機構安全設施設置基準」規定，設有保全之單位，保全防盜設施應至少有三道防線，屬第二道防線者為下列何者？　

15. 依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定，下列敘述何者錯誤？　

16. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，逾期放款及催收款經主管機關或金融檢查機構要求轉銷呆帳者，應如何處理？　

17. 依「金融機構自動櫃員安全防護準則」規定，自動櫃員機故障待修、定期保養期間，或遭天然災害，外力破壞，短期無法正常營運時，除宜將機體內之鈔匣取回妥善存放外；並應於適當位置辦理下列何事？　

18. 依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定，營業單位如發現遭歹徒詐騙情事時，除循內部通報系統通報總管理機構及其他分行外，總管理機構人員應向下列何單位通報？　

19. 依「信用卡業務機構管理辦法」定義，信用卡係指持卡人憑下列何者之信用，向特約之第三人取得金錢、物品、勞務或其他利益，而得延後或依其他約定方式清償帳款所使用之卡片？　

20. 有關信用卡之徵信與審核作業，下列敘述何者正確？　

21. 發卡機構受理二十歲以上之學生申請信用卡正卡案件，於發卡前應確認下列何者？　

22. 下列何者非屬「信用卡業務機構管理辦法」所稱的信用卡業務？　

23. 依銀行公會會員徵信準則規定，辦理中小企業中長期授信，其總授信金額在新台幣六百萬元以下，較短期放款應增加辦理之徵信項目為何？　

24. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務，提列備抵呆帳時，應以下列何項金額為基準？　

25. 凡提領外匯存款兌換為新臺幣，金額達新臺幣五十萬元以上者，應請客戶填寫下列何種書表？　

26. 依主管機關規定，商業銀行投資於集中交易市場交易之股票、基金受益憑證等之原始取得成本總餘額，至多不得超過該銀行核算基數之多少百分比？　

27. 依主管機關規定，商業銀行投資於店頭市場交易之股票與認股權憑證，認購（售）權證及新股權利證書，特別股，私募股票及私募公司債之原始取得成本總餘額，不得超過該銀行核算基數之多少百分比？　

28. 依短期票券發行登錄集中保管帳簿劃撥作業辦法規定，集中保管機構對參加人之帳簿與其送存及交割之憑證，應自登載日起至少保存多久？　

29. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應制訂妥善之內部控制政策，監控內部控制制度之適足性及有效運用？　

30. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者不符合有效的內部控制制度？　

31. 為防止詐騙集團偽造有價證券以詐騙資金，金融機構應即全面檢討內部控制制度，下列何者非屬必要加強檢討之事項？　

32. 強化金融機構內部管理、杜絕舞弊，應採取何項措施？　

33. 有關金融機構對其海外分行之監督管理，下列敘述何者正確？　

34. 有關金融機構現金庫房管理，下列何種安排不妥當？　

35. 有關金融機構辦理保管業務及有價證券買賣交易業務之應注意事項，下列何者錯誤？　

36. 有關活期存款依約定方式提取存款之規範，下列敘述何者正確？　

37. 金融機構對於借戶提供之身分證明文件，應向下列何者所設戶役政為民服務公用資料庫網站查詢核對？　

38. 金融機構辦理消費性貸款，為防範以偽造不實之財力證明資料冒貸時應加以查證，下列何者非屬查證對象？　

39. 為防範行員勾結不法集團以偽造所得扣繳憑單等財力證明資料詐騙冒貸，有關金融機構辦理消費性放款應注意事項，下列敘述何者錯誤？　

40. 為維護金融機構安全，應加強之安全措施，下列敘述何者錯誤？　

41. 金融機構如有客戶金融卡被偽造盜領存款，應將相關資料提供予何單位，以便對 ATM 及客戶帳戶等資料進行交叉比對？　

42. 金融機構作業委外處理時，有關「受委託機構」執行銀行委託處理之作業，下列敘述何者正確？　

43. 金融機構辦理開戶時應注意防範歹徒以人頭或變造身分證開立存款帳戶情事，下列敘述何者錯誤？　

44. 依主管機關規定，金融機構之委外作業，應如何確保客戶資料安全無虞？　

45. 金融控股公司因依法令規定彙整報送集團營運資料予主管機關及管理被投資事業之需要，要求子公司將其業務資料及客戶資料等提供金融控股公司建置資料庫，下列敘述何者錯誤？　

46. 為防範人頭帳戶及保障金融機構本身聲譽，金融機構應確實落實執行認識自己客戶原則，下列敘述何者錯誤？　

47. 有關信用卡發卡機構於核給預借現金額度時應考慮之條件，下列敘述何者錯誤？　

48. 銀行法第三十三條第一項規定：「銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者為擔保授信，應有十足擔保，其條件不得優於其他同類授信對象。」，下列何者非屬所稱之「授信條件」？　

49. 有關主管機關就金融機構應建立其利害關係人授信檔案資料之規定，下列敘述何者錯誤？　

50. 金融機構擬出售不良債權，於下列何種情況下，其估價得僅依內部債權回收管理之資料決定建議底價為之？