信託業務人員證照 » 歷屆題庫 » 第44期 » 信託實務

1. 銀行國際金融業務分行辦理外幣信託資金投資國外有價證券業務，其帳務應如何處理？　

2. 有關生前契約信託之敘述，下列何者錯誤？　

3. 甲客戶與A銀行簽訂特定金錢信託契約投資境外基金，則甲與A之關係為何？　

4. 陳先生去年定期定額申購甲新興市場基金，目前仍持續扣款中，若今年三月起，甲新興市場基金因故終止或暫停在國內募集及銷售者，陳先生可採取的措施為何？　

5. 陳董事長將其財產之五分之一以金錢方式贈與給其孫女，並以其孫女為委託人於財富商業銀行辦理特定金錢信託，約定運用於國內外基金及其他有價證券，則下列敘述何者正確？ A.財富商業銀行為信託之受託人 B.財富商業銀行於信託契約之約定範圍內具有運用決定權 C.信託財產可投資之基金及有價證券標的範圍可完全依陳董事長意願辦理 D.財富商業銀行應定期製作信託財產目錄並編製收支計算表　

6. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券之本金該如何規避匯率波動風險？ A.遠期外匯 B.換匯換利交易 C.外匯期貨　

7. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　

8. 有關特定金錢信託投資連動債券應揭露之「基本風險」，下列何者錯誤？　

9. 依「國際金融業務條例」(OBU)規定，OBU 可辦理之信託業務，下列何者正確？ A.外幣信託 B.台幣信託 C.台幣信託財產之收受 D.外幣信託財產之運用　

10. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，除境外基金外，不得投資下列何者發行之有價證券？　

11. 銀行擔任境外基金銷售機構時，其內部控制制度應包括充分瞭解客戶、銷售行為等作業原則，並由總代理人送交下列何者審查？　

12. 委託人甲與銀行簽訂信託契約，交付新臺幣一千萬元並約定如下：信託資金僅能投資中鋼股票，甲概括指定銀行購買價位限於二十五元至三十元之間，此信託屬於下列何種信託業務？　

13. 有關特定金錢信託投資國外有價證券業務之委託人，下列何者正確？　

14. 有關投資於Ｂ股海外基金之特定金錢信託業務，其收取之報酬，下列敘述何者錯誤？　

15. 信託業辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，有關對客戶提供之服務，下列敘述何者正確？　

16. 王先生與甲銀行簽訂特定金錢信託契約，交付新台幣信託資金，指示投資於某一境外基金，有關結匯事宜應由下列何者辦理？　

17. 信託業辦理特定金錢信託業務，應設置信託財產評審委員會，至少每三個月對信託財產運用狀況予以評審，並向下列何者報告？　

18. 有關金錢信託業務相關之稅負，下列敘述何者錯誤？　

19. 銀行辦理特定金錢信託投資國內基金業務時，下列敘述何者錯誤？　

20. 依信託公會之自律規範，信託業辦理特定金錢信託業務，應向委託人揭示各項費用及其收取方式，若費率採取區間揭露方式者，則於實際相關服務費率高於區間上限時，信託業應如何處理？　

21. 依據「境外基金管理辦法」，經金管會核准或申報生效在國內募集及銷售之境外基金為增加投資效率，持有衍生性商品未沖銷部位之風險暴露，不得超過該境外基金淨資產價值之百分比為何？　

22. 依境外結構型商品管理規則規定，受託非專業投資人投資之標的，下列敘述何者正確？A.計價幣別得為新加坡幣 B.不得連結國內有價證券 C.不得連結本國企業於國外發行之有價證券 D.連結新台幣利率及匯率指標　

23. 參加企業員工持股信託員工退會後，領取所投資之股票時需繳納何種稅負？　

24. 辦理企業員工持股信託業務時，有關公司獎助金提撥獎助方式之協議書，係由下列何者共同簽訂？　

25. 一般實務上較常採用的員工股持股方式，不包括下列何者？　

26. 有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？　

27. 有關企業員工持股信託中員工持股會之組織型態，下列何者正確？　

28. 有關企業員工持股信託投資標的之發行公司召開股東會時，下列敘述何者正確？　

29. 有關企業員工持股信託員工持股會代表人之敘述，下列何者錯誤？　

30. 信託業辦理員工持股信託業務，其投資運用風險係由下列何者承擔？　

31. 下列何種業務可促進員工向心力，提高公司之經營績效？　

32. 有價證券信託依其信託目的及管理運用方式，主要可分為三個類型，下列何者錯誤？　

33. 辦理有價證券信託時，下列何種情形不須課徵證券交易稅？　

34. 甲董事長名下持有十萬股，另外已成立保留運用決定權信託股票三十萬股，依證券交易法得計入全體董監事持有記名股票之最低持股數，下列何者正確？　

35. 依證交所規定，有價證券借貸之競價交易是由借券人及出借人依最高年利率百分二十以下，以百分之多少為升降單位，自行申報出借及借券費率？　

36. 股票上市公司陳董事長將股票交付信託業，辦理委託人保留運用決定權之有價證券信託時，有關其股權之申報，下列敘述何者錯誤？　

37. 依有價證券借貸辦法規定，辦理有價證券借貸交易之借券數量最低為多少單位？　

38. 依信託法及信託業法規定，信託業接受以股票或公司債券為信託者，應通知對象為何？　

39. 委託人辦理運用型有價證券信託，如約定運用於有價證券之借貸，則其主要目的為下列何者？　

40. 有關不動產信託之敘述，下列何者錯誤？　

41. 有關不動產證券化條例所定義之受託機構，下列敘述何者錯誤？　

42. 信託業辦理不動產信託業務，下列何者非屬不動產之特性？　

43. 不動產投資信託基金投資任一公司短期票券之總金額，至多不得超過投資當日該信託基金淨資產價值之多少？　

44. 不動產投資信託基金原則上應以募集下列何種型態之基金為限？　

45. 受託機構依不動產投資信託契約之約定，以信託財產借入款項，其有關之限制，下列敘述何者正確？　

46. 不動產物權中除所有權及用益物權外，尚包括下列何項擔保物權？　

47. 有關不動產投資信託基金之會計處理，下列敘述何者正確？　

48. 有關金融資產證券化之敘述，下列何者正確？　

49. 依金融資產證券化條例規定，得擔任導管體機構者，下列何者正確？　

50. 依金融資產證券化條例規定，對非特定人公開招募之資產基礎證券或受益證券之信用評等要求，下列何者正確？　

51. 信託業須經中華信用評等股份有限公司評定其長短期債務信用評等分別為何種等級以上，始可擔任金融資產證券化條例所稱之受託機構？　

52. 有關特殊目的公司之敘述，下列何者錯誤？　

53. 有關金融資產證券化所發行證券之信用評等，係針對下列何者為評估？　

54. 除經主管機關核定為短期票券者外，金融資產證券化受益證券之買賣，應按下列何者之稅率，課徵證券交易稅？　

55. 有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？　

56. 境外外國機構投資人持有公開發行公司五十萬股者，應如何行使表決權？　

57. 全權委託投資委任人（客戶）將資產信託移轉與全權委託保管機構時，下列敘述何者正確？　

58. 證券投資信託基金持有之資產，應以下列何種名義登記？　

59. 有關擔任華僑及外國人投資國內有價證券保管機構之作業，下列敘述何者錯誤？　

60. 依金融資產證券化條例規定，我國金融資產證券化採特殊目的信託架構者，受託機構對特定人私募受益證券時，應向購買人或應募人提供下列何種文件？　

61. 有關全權委託投資業務保管機構所提供之服務，下列何者正確？　

62. 依我國現行法令規定，下列何者無須指定保管機構保管？　

63. 下列何者不得召開證券投資信託基金受益人大會？　

64. 公開募集之證券投資信託基金係由下列何者向主管機關申請募集許可？　

65. 證券投資信託基金保管機構辦理基金資產交割作業，於確認交易內容時，其應覆核交割指示之必要記載內容包含下列何者？A.交易標的 B.交易價格 C.交易款項 D.交易地點　

66. 有關全球保管銀行之基本服務項目，不包括下列何者？　

67. 有關全權委託投資保管機構執行保管業務時，應先審核下列何者？　

68. 擔任全權委託投資業務之保管銀行，應符合一定之信用評等，下列何者不屬於金管會規定之信用評等機構？　

69. 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務時，其客戶與保管銀行之法律關係為何？　

70. 不指定集合管理運用金錢信託之營業範圍包括下列何者？ A.公債 B.公司債 C.短期票券 D.上市股票 E.金融債券　

71. 信託業辦理信託資金之集合管理及運用時，下列敘述何者正確？　

72. 除信託資金集合管理運用帳戶約定條款另有約定外，信託業應於多久期間就各集合管理運用帳戶分別計算其每一信託受益權之淨資產價值？　

73. 有關信託業設置之集合管理運用帳戶終止方式，下列敘述何者錯誤？　

74. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業接受客戶全權委託投資代客操作業務時，應簽訂三方權義協定書，其當事人不包括下列何者？　

75. 信託資金集合管理運用管理辦法之法源依據為何？　

76. 有關信託資金集合管理運用帳戶之約定條款範本，係由下列何者擬訂，報主管機關核定？　

77. 甲銀行兼營信託業務，辦理金錢信託、有價證券信託及保管銀行業務，其金錢信託中並無保本保息之代為確定用途信託資金，今該銀行有指撥營運資金新台幣五千萬元，試問甲銀行至少應再提存信託賠償準備金為多少元？　

78. 李小姐97年投資甲信託公司於國內發行之不動產資產信託受益證券，則下列何者為李小姐可能被扣繳之稅目？　

79. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　

80. 有關不動產證券化之敘述，下列何者錯誤？