銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第30期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 有關內部控制制度，下列敘述何者正確？　

2. 依COSO報告之八個構成要素於金融機構之運用，「權利及責任之分派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素？　

3. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？　

4. 有關辦理自行查核發現舞弊時之處理措施，下列何者錯誤？　

5. 銀行總機構之法令遵循主管，至少每隔多久應向董（理）事會及監察人（監事）報告？　

6. 有關自行查核制度，下列敘述何者錯誤？　

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行營業單位發生重大缺失或弊端時，下列何者有懲處建議權？　

8. 自行查核負責人對於年度查核計畫之擬定，下列敘述何者錯誤？　

9. 銀行櫃員結帳後，現金如發生溢餘時，應以下列何項會計科目列帳？　

10. 有關空白單據之管理，下列敘述何者正確？　

11. 授信債權憑證保管袋之借調，應如何辦理最為妥當？　

12. 銀行發現偽（變）造、仿造新臺幣券幣時，截留後應檢送下列何單位處理？　

13. 不具法人資格之公寓大廈管理委員會應以下列何種名義開立支票存款戶？　

14. 查核綜合存款業務，下列敘述何者錯誤？　

15. 銀行發現客戶有以偽造身分證辦理存款開戶，依據「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」之規定，應立即通報下列何者，並由其轉知各金融機構？　

16. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者正確？　

17. 給付大陸地區人民利息時，如其於一課稅年度內在台灣地區居留、停留合計未滿183天者，應按利息給付總額扣繳多少稅率？　

18. 銀行接獲法院扣押存款之命令，當被扣押戶之存款不足額時，至遲應於幾日內向法院聲明異議？　

19. 定期存款到期日如為休假日，存戶於次營業日提取時，應如何給付休假日之利息？　

20. 支票存款戶退票後提存備付款，自退票日起算已滿幾年，原退票據仍未重行提示者，應填具「備付期滿註記申請單」核轉票據交換所辦理註記？　

21. 有關銀行受理存單質押借款，下列敘述何者錯誤？　

22. 依強制執行法規定，下列何者非屬執行名義？　

23. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規範，下列何者屬間接授信？　

24. 匯票、本票之背書人，對前手之追索權，自為清償之日或被訴之日起算，多久期間不行使，因時效而消滅？　

25. 依主管機關規定，銀行辦理個人授信，對在全體金融機構總授信達新台幣多少金額以上者，應核驗其報稅資料？　

26. 銀行核貸不動產設定抵押權之擔保放款案件，下列敘述何者錯誤？　

27. 有關授信業務，下列敘述何者正確？　

28. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務，其授信對象為下列何者？　

29. 下列何種外匯存款利率為外匯指定銀行於營業場所必須揭示之五種幣別之一？　

30. 有關出口託收業務，下列敘述何者錯誤？　

31. 外匯存款不得以下列何種方式辦理？　

32. 有關銀行辦理債、票券買賣業務，下列敘述何者錯誤？　

33. 有關新台幣資金操作，下列敘述何者有缺失？　

34. 依信託法規定，受託人每年應至少一次作成信託財產目錄及編製收支計算表並送交下列何者？　

35. 有關員工持股信託委託人所享有之信託財產權益，下列敘述何者正確？　

36. 兼營信託業務之銀行，募集非貨幣市場共同基金時，其投資於貨幣市場標的之總額占其募集發行額度之比率最高為若干百分比？　

37. 有關財富管理業務申訴之處理，下列何者非屬良好處理程序之要素？　

38. 財富管理業務係以諮詢意見之提供為中心，服務範圍可包括下列何者？A.所有銀行業務B.兼營信託業務C.其他保險、證券相關業務　

39. 依「證券投資顧問事業從業人員行為準則」之自律規範，公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明。與客戶進行交易時，都必須秉持公平公正且充分尊重對方，此行為乃屬何種業務經營原則？　

40. 出售以債券形式發行之短期票券，於交易當日如無法交付買受人或其委託之銀行保管時，尚可交付下列何者保管？　

41. 有關證券自營商自行買賣有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　

42. 從事短期票券交易，其面額最低單位應為下列何者？　

43. 下列何者非屬消費金融項目？　

44. 下列何者為行銷通路策略之間接銷售？　

45. 有關消費金融產品之特性，下列敘述何者錯誤？　

46. 有關消費金融產品之行銷推廣，下列敘述何者錯誤？　

47. 申請人以他人之身分證及財產資料或藉變造的身分證、財產資料申請，以達到使用信用卡獲取不法利益之目的，係屬下列何種詐欺模式？　

48. 有關消費金融產品之帳戶管理，下列敘述何者錯誤？　

49. 下列何者乃因發卡機構有意願負擔掛失前24小時冒用責任，致為不法之持卡人所乘？　

50. 有關消費金融業務會計資料之查核重點，下列敘述何者錯誤？　

51. 下列何者非屬銀行對於消費金融產品申貸戶之信用紀錄查詢管道？　

52. 下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸，撥款後供其使用之詐欺模式？　

53. 有關信用卡帳務作業，下列敘述何者錯誤？　

54. 下列何者不是消費金融業務之產品（信用）循環(Credit Cycle)？　

55. 有關信用卡帳務之控管，下列敘述何者錯誤？　

56. 下列何者為整個信用卡交易制度之設計者？　

57. 就信用卡帳務而言，國內交易係透過下列何者做清算處理？　

58. 依據「金融機構作業委任他人處理應注意事項」，下列信用卡業務何者不得委託他人處理？　

59. 有關類神經系統（如：CRIS-NS），下列何者為其在信用卡實務上運用之主要功能？　

60. 有關信用卡之風險控管，下列何者錯誤？　

61. 有關信用卡在發卡銀行方面應加強之防偽措施，下列敘述何者錯誤？　

62. 信用卡發卡機構於辦理發卡前之徵信，應向下列何者查詢申請人之相關信用資訊？　

63. 信用卡業務係屬下列何種性質？　

64. 有關信用卡業務，下列何機構應加強信用風險管理？　

65. 目前我國刑法對偽造信用卡犯罪，處罰之有期徒刑刑期為幾年？　

66. 有關發卡機構對信用卡客戶服務之查核，下列敘述何者錯誤？　

67. 有關信用卡特約商店之義務，下列敘述何者錯誤？　

68. 下列何者非屬信用卡消費帳單應揭露項目？　

69. 有關信用卡催收業務之管理，下列敘述何者錯誤？　

70. 有關瞭解信用卡業務，下列敘述何者錯誤？　

71. 有關塑膠貨幣的市場區隔及功能，下列敘述何者錯誤？　

72. 有關信用卡發卡作業，下列敘述何者正確？　

73. 下列何種情況下，消費者貸款金額將停滯或減少？　

74. 某甲向銀行申貸之消費性貸款已連續四期於繳款截止日前，未繳（足）當期（最低）應繳款者，屬於下列哪一項延滯等級？　

75. 有關銀行電腦輸入輸出資料管制，下列敘述何者錯誤？　

76. 金融業務電腦化後，對稽核人員影響最大的改變為何？　

77. 對備用作業卡之保管措施，下列處理方式何者有欠妥當？　

78. 銀行辦理衍生性金融商品業務，市場一方因無法履行交易契約義務，而導致另一方發生損失係屬下列何種風險？　

79. 依主管機關規定，下列何者非屬銀行辦理新台幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務(NDF)之承作對象？　

80. 銀行辦理衍生性金融商品業務，應先評估其風險與收益，並訂定經營策略及作業準則，呈報下列何者核准後實施？