銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第28期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何者屬於我國金融體系之外部稽核？　

2. 為實踐金融監理一元化目標，我國自何時起，金融市場及金融服務業之發展、監督、管理及檢查業務改隸金管會？　

3. 有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述，下列何者錯誤？　

4. 有關自行查核，下列敘述何者正確？　

5. 下列何者不是自行查核人員之職責？　

6. 有關自行查核制度，下列敘述何者錯誤？　

7. 銀行每年會計年度終了，應由哪些人員出具內部控制制度聲明書，於提報董（理）事會通過後，揭露於其網站，並辦理公告申報？　

8. 有關內部稽核的職能，下列敘述何者錯誤？　

9. 櫃員結帳後發現現金短少時，應立即報告主管人員，並於當天以下列何種方式處理，以備日後追查？　

10. 金融機構收妥之待交換票據金額應存入下列何人帳戶？　

11. 有關空白單據之領用及核發，下列控管程序何者正確？　

12. 下列何者得由銀行之會計主管保管？　

13. 櫃員與櫃員主任（大出納）間之調撥現金，應填製內部領、繳款憑單，並由何人簽章？　

14. 銀行所收受之破損券幣，應隨時整理並送交下列何者調換？　

15. 定期儲蓄存款逾期轉期續存或逾期轉存一年期以上之定期存款時，在最長不逾原存單到期日多久期間內，得自原到期日起息？　

16. 有關可轉讓定期存單逾期提取，下列敘述何者正確？　

17. 依規定票據喪失時，其權利人得為止付之通知，並應於提出止付通知後幾日內，向付款人提出已為聲請公示催告之證明？　

18. 銀行代為扣繳非中華民國境內居住之個人存戶之利息所得稅款，應於何時將稅款解繳國庫？　

19. 有關辦理支票存款開戶，下列敘述何者錯誤？　

20. 綜合存款係將下列何者綜合納入一本存摺內？　A.活期性存款　B.定期性存款　C.擔保放款　D.貼現　

21. 有關印鑑卡之管理，下列敘述何者錯誤？　

22. 銀行辦理客戶存款開戶時，錄影機所錄攝之影像檔，依現行規定應至少保存多久？　

23. 有關在台無住所之外國人開立新臺幣存款帳戶，下列敘述何者錯誤？　

24. 下列何種公司存入之存款屬「同業存款」？　

25. 辦理國內信用狀融資，憑辦依據之國內信用狀之受益人，下列何者正確？　

26. 銀行就借款人因國內外商品交易或勞務提供所取得之債權先予墊付，俟借款人收回該項債權時償還墊款之融通方式，係指下列何者？　

27. 銀行徵提倉單為授信擔保品時，下列情況何者有瑕疵？　

28. 有關逾期放款之處理，下列敘述何者錯誤？　

29. 有關授信業務，下列敘述何者錯誤？　

30. 協議分期償還之逾期放款，查核其准免列報之條件，下列何者錯誤？　

31. 下列何者為民事保全程序？　

32. 移送中小企業信用保證基金批次保證之案件，授信單位應於授信之翌日起幾個營業日內，逐筆填送「移送信用保證通知單」？　

33. 有關貸款資金之撥付，下列敘述何者錯誤？　

34. 有關銀行授信債權之消滅時效時間，下列何者正確？　

35. 依主管機關規定，金融機構放款逾清償期多久未受清償時，即應轉列「催收款項」科目？　

36. 依民法規定，因侵權所生之損害賠償請求權時效期間，自請求權人知有損害及賠償義務人時起，至遲多少年間不行使而消滅？　

37. 銀行受理持臺灣地區入出境許可證或居留證之在臺大陸地區人民每筆結購金額未逾多少美元者，銀行得逕行辦理？　

38. 銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯買賣，下列敘述何者錯誤？　

39. 開狀銀行接獲信用狀項下單據，如欲拒付時，下列敘述何者錯誤？　

40. 依銀行法規定，國內之外匯指定銀行應於營業場所揭示下列何種貨幣之存款利率？　

41. 有關銀行業務之敘述，下列何者錯誤？　

42. 下列何者不符合內部控制原則？　

43. 依主管機關規定，銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額，除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單、中央銀行儲蓄券外，最多不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比？　

44. 銀行與客戶承作債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？　

45. 依主管機關規定，商業銀行投資於每一公司之股票、新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，至多不得超過該公司已發行股份總數之多少？　

46. 依信託業法規定，信託業應設立信託財產評審委員會，該委員會應每幾個月評審一次，並將審查結果報告董事會？　

47. 信託業有因訴訟、非訟、行政處分或行政爭訟事件，對公司財務或業務有重大影響者，至遲應於事實發生之翌日起幾個營業日內，向主管機關申報並登報或依主管機關指定之方式公告？　

48. 辦理集合管理運用帳戶之廣告及促銷活動者，下列敘述何者錯誤？　

49. 信託業者應定期作成信託財產目錄及編製收支計算表送交委託人之頻率為何？　

50. 依主管機關規定，兼營信託業務之銀行，其董事及監察人至少應各有幾人具備信託專門學識或經驗？　

51. 銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？　

52. 銀行向一般客戶提供衍生性金融商品交易服務，下列敘述何者錯誤？　

53. 銀行辦理財富管理業務，對於客戶申訴之適當處理程序，下列敘述何者錯誤？　

54. 依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條，有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問適時提出說明，係屬於下列何種原則？　

55. 下列何者應在理財業務人員職業道德規範中明訂？　

56. 票券商賣出短期票券時，與客戶約定於未來某特定日期，依約定價格買回原短期票券，係指下列何種買賣比率？　

57. 證券商辦理有價證券買賣融資融券，對每種證券之融資總金額，最高不得超過其淨值之多少比率？　

58. 有關票券業務，下列敘述何者錯誤？　

59. 下列何者為票券商業務人員得從事之行為？　

60. 辦理消費金融業務外訪催收時，下列何者有缺失？　

61. 銀行的催收人員在客戶發生延滯後即於第一時間採取必要的措施，此行動屬於下列何項消費金融業務經營成功的要素？　

62. 依主管機關規定，有關全職學生申請信用卡或現金卡，下列敘述何者正確？　

63. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月者，發卡機構應至少提列全部墊款金額之多少比率為備抵呆帳？　

64. 有關「消費者貸款」之敘述，下列何者錯誤？　

65. 銀行在辦理消費金融授信審核時，下列何者非屬其評估因素？　

66. 下列何種情形發生時，信用卡發卡機構應登錄至國際黑名單，並定期持續追蹤觀察？　

67. 現金卡之當期應繳付款項超過指定繳款期限多久，應於三個月內將全部墊款金額轉銷為呆帳？　

68. 有關消費金融產品，下列敘述何者錯誤？　

69. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第四項之授信資產，應以其債權餘額之多少比率提列備抵呆帳及保證責任準備？　

70. 下列何者非屬消費金融業務之產品信用循環（Credit Cycle）？　

71. 有關信用卡授權控管作業，下列敘述何者錯誤？　

72. 金融機構提供電子轉帳交易時，其安全機制若不具備「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之功能，則其使用之對稱性加解密系統的金鑰長度，依規定不得小於多少位元？　

73. 對銀行而言，下列何種支付工具之風險最高？　

74. 有關銀行辦理授信延滯戶之存款圈存、抵銷作業，下列敘述何者錯誤？　

75. 有關資訊系統防火牆及路由器之設定管理，下列敘述何者錯誤？　

76. 有關電腦化產生之風險，下列敘述何者錯誤？　

77. 有關主機操作及作業處理，下列敘述何者錯誤？　

78. 有關銀行辦理衍生性金融商品業務之基本資格規定，下列敘述何者錯誤？　

79. 銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，除負面表列之商品外，得開辦各種衍生性金融商品及其商品之組合，並需於開辦後幾日內，檢附商品特性說明書等資料報金管會備查？　

80. 有關衍生性金融商品之風險管理機制，下列敘述何者錯誤？