股務人員 » 歷屆題庫 » 99H1 » 股務作業實務

1. 股東名簿應記載事項下列何者為非？

2. 公司內部人轉讓予特定人之申報，應自公司內部人完成預定轉讓持股申報三日內，向符合主管機關所定條件之特定人完成轉讓持股，某董事於3 月3 日完成預定轉讓持股之申報，其得轉讓之迄日為：

3. 代表公司之董事，不保存股東會議事錄、出席股東之簽名簿及代理出席之委託書之罰則為：

4. 公開發行公司，對於持股未滿一千股之股東，其股東常會之召集通知得於開會幾日前，以公告方式為之？

5. 公開發行公司應於依公司法得發行股票或公司債之日起多久之期限內，對認股人或應募人憑前條之繳納憑證，交付股票或公司債券，並應於交付前公告之？

6. 在台無戶籍人民於開戶時應填繳「統一證號」相關證明文件，如為美國人，其外僑居留證或永久居留證之核發機構為：

7. 股東申請變更戶名作業，下列敘述何者有誤？

8. 有關股票轉讓過戶之規定，下列敘述何者錯誤？

9. 未成年或二親等以內親屬間之股票移轉，應依贈與方式辦理，其應檢具之書件下列何者為非？

10. 辦理股票繼承過戶時，繼承人委託他人辦理者，有關規定何者有誤？

11. 股票辦理質權設定，且約定設質期間孳息由質權人領取，公司發放現金股利時：

12. 股東辦理股票掛失時應向何處之法院申請公示催告？

13. 依上市公司內部人轉讓持股事前申報規定，某董事於99 年1 月11 日完成預定轉讓持股申報，依規定該董事於何日開始才能開始轉讓持股？

14. 有關證券交易法第二十二條之二第一項第二款規定之「持有期間」，下列敘述何者錯誤？

15. 有關公開發行公司內部人事後申報之規定，下列敘述何者錯誤？

16. 公司內部人不得轉讓持股之持有期間，依規定為各公司內部人自取得其身分之日起多久期限內？

17. 依證券交易法第二十五條第四項規定，公開發行股票之公司其董事、監察人、經理人或持股超過百分之十之股東，其所持有該公司股票有設定質權者，出質人應即通知公司，公司應於其質權設定後五日內，將其出質情形，向主管機關申報並公告之。目前上述向主管機關申報之方式為：

18. 公開發行公司內部人辦理股權異動所認定之時點，下列何者有誤？

19. 甲公司為公開發行公司，設有二位獨立董事，依董事最低持股成數規定，全體董事尚不足1 萬股，能以何種方式補足董事最低持股成數之規定？

20. 有關上市公司減資換票作業程序下列何者為非？

21. 某上市公司訂於98630 召開股東常會，依法最遲應於何時寄發開會通知書及股東會議事錄？

22. 召集股東會列舉事項不得以臨時動議方式提出者，不包括下列哪一事項？

23. 公司之董監事選舉辦法如規定選票採複記名累積投票法，A 股東持有該公司5,000 股，公司欲選出7 席董事及3 席監察人，A 股東之董事選舉總權數應為：

24. 股東常會假決議時，須於____內再召集股東常會決議？

25. 股票已上市公司，未於會計年度終結後____個月內〝召開〞股東會完畢者，證券交易所得報請主管機關核准變更原有交易方法列為全額交割。

26. 上市或上櫃公司多久召開股東臨時會一次？

27. 股務代理機構為股東會委託書之徵求人者，下列規定何者有誤？

28. 公開發行公司出席股東會使用委託書規則規定，「非屬徵求」委託書之受託人，於何種情況下不須具備股東身份且受託股數沒有限制？

29. 受股東之主動委託取得委託書，代理出席股東會之行為稱為：

30. 股東得於每次股東會出具公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人出席股東會，該委託書應於股東會開會前幾日送達公司？

31. 公開發行公司出席股東會使用委託書規則之規定，下列敘述何者正確？

32. 為確定可參與除息之股東名簿，發行公司應於決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前幾日內，停止股東名簿記載之變更(即所謂股票停止過戶日)？

33. 所屬公司於執行庫藏股期間，於該公司買回期間內不得賣出之規範對象，下列何者為非？

34. 股東會表決權之計算，下列何者不計入總表決權數之內？

35. 股東之現金認股權利，依公司法規定可以分離而獨立轉讓，那一類之現金增資認股權除外？

36. 公司辦理現金增資時，不得享有認股權者為：

37. 上市公司辦理現金股利之發放作業，不需要經過下列那一個程序？

38. 上市公司現金股利作業程序，以下四選項哪一項是最合理？

39. 某上市公司分派股票股利之除權基準日為98 年9 月15 日，那一天為其市場除權交易日?

40. 公司辦理現金增資發行新股時，除經目的事業主管機關專案核定者外，應保留發行新股總數多少比例給員工承購？

41. 上市上櫃公司執行員工認股權憑證轉換時，應以「執行權利日」標的股票之時價超過認股價格之差額部份課徵所得稅，所稱「執行權利日」為：

42. 公司股票以無實體發行：

43. 有關公司股票以無實體發行之股務作業，下列處理方式何者有誤？

44. 無實體帳戶架構下，應置於登錄戶帳下「代保管明細」之帳戶內，下列何者為非？

45. 股票換發可分為全面換發與部分換發二種，以下哪一個選項是屬於股票部分換發之ㄧ？

46. 對境內居住之股東，公司發放現金、股票股利後，於次年___月底以前，應將上一年內分配予股東之股利及可扣抵稅額，彙報稽徵機關；並應於___月___日前將股利憑單填發納稅義務人，以利股東於___月___日前併入年度所得額，辦理結算申報？

47. 非中華民國境內居住之個人或無固定營業場所之營利事業有現金股利所得時，公司應於代扣稅款之日起多少日內，將所扣繳稅款向國庫繳清並完成申報？

48.

非中華民國境內居住之個人或無固定營業場所之營利事業有現金股利所得時，公司應於代扣稅款之日起，將所扣繳稅款向國庫繳清並完成申報？，代扣稅款之日係指：

49. 公司分配屬八十七年度或以後年度之股利予境內居住之個人者，公司應開立何種憑單辦理申報？

50. 股東所取得之緩課股票，免予計入該股東當年度之綜合所得額申報，得延緩至何時方須計入該股東之所得辦理申報？