銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第13期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 有關銀行之風險管理，下列何者錯誤？

2. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行每年應委託下列何者辦理內部控制制度之查核？

3. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？

4. 銀行每年會計年度終了，應由那些人員出具內部控制制度聲明書，於提報董（理）事會通過後，揭露於其網站，並辦理公告申報？

5. 加強銀行內部控制減少員工舞弊案件，下列敘述何者正確？

6. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行總稽核之聘任應經下列何者同意？

7. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？

8. 有關自行查核，下列敘述何者正確？

9. 銀行辦理客戶單筆現金收付或兌換現鈔達新台幣一百萬元以上之交易，除特定免申報者外，應於交易發生後幾個營業日內向法務部調查局申報？

10. 下列何者得由銀行之會計主管保管？

11. 櫃員結帳後發現現金短少時，應立即報告主管人員，並於當天以下列何種方式處理，以備日後追查？

12. 託收票據久未收妥時，應向下列何者查詢處理？

13. 查核境外華僑及外國人投資國內證券開設新台幣帳戶，下列何者有缺失？

14. 定期儲蓄存款逾期申請轉期續存一年期以上之定期存款，在最長不逾原存單到期日多久期間內，得自原到期日起息？

15. 對中華民國境內居住之個人，除短期票券之利息外，每次應扣繳稅額不超過新台幣多少元者，免予扣繳利息所得稅？

16. 有關不具法人資格之公寓大廈管理委員會開戶，下列敘述何者錯誤？

17. 對於存款帳戶之款項收付查核，下列敘述何者錯誤？

18. 代扣非中華民國境內居住之個人或在中華民國境內無固定營業場所之營利事業之利息所得稅款，應於代扣日起算多久期間內解繳國庫？

19. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者錯誤？

20. 依主管機關規定，存戶之繼承人請求提領死亡存戶之存款時，被繼承人之存款餘額在新台幣多少元以下者，繼承人即可免附稅捐機關核發之遺產稅繳清證明或免稅證明？

21. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範，下列何者屬直接授信？

22. 下列何者為民事保全程序？

23. 查核強制執行案件之民事起訴狀時，若發現催收人員引用「加速條款」要求債務人清償借款者，其對應之文件應為下列何者？

24. 依票據法規定，支票之背書人對前手之追索權，其時效為多久？

25. 銀行應依據下列何者核定授信期限？

26. 專案送中小企業信用保證基金保證之案件，其首筆授信應在保證書簽發後多久以內核准並動用？

27. 辦理下列何項貸款，雖已取得足額擔保，仍得徵提連帶保證人？

28. 有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？

29. 外匯指定銀行辦理客戶以外匯存款定存單質押，承作新台幣授信業務，其外匯存款定存單之所有人有無限制？

30. 依外匯收支或交易申報辦法，國外匯入匯款以新台幣結售者，應掣發下列何種單據交客戶收執？

31. 商業銀行投資於店頭市場之有價證券總餘額，不得超過該行核算基數之多少比率？

32. 依主管機關規定，有關商業銀行對自用不動產之投資，下列敘述何者錯誤？

33. 銀行與客戶承做債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？

34. 下列何者非屬銀行辦理「共同信託基金」業務之要件？

35. 有關信託業執行信託業務之相關人員，應遵守之事項，下列何者錯誤？

36. 銀行辦理證券投資信託基金保管銀行業務時，下列敘述何者錯誤？

37. 財富管理從業人員自律規範中，妥慎保管客戶資料，禁止洩露機密資料或有不當使用之情事，以建立客戶信賴之基礎，屬於何種原則？

38. 在產品適合度政策中，下列何種交易除非獲得具權責之上級長官書面核准同意，否則不得推薦此種交易予客戶？

39. 為符合「適當性（Suitability）原則」，針對財富管理個人類型客戶應審視之事項，下列何者錯誤？

40. 證券商經營自行買賣有價證券業務者，其自行買賣有價證券利益超過損失時應按月就超過部分提列多少比率作為買賣損失準備？

41. 目前在我國票券市場買賣短期票券的交易工具中，實務上並不包括那項標的物？

42. 有關票券承銷業務之敘述，下列何者錯誤？

43. 有關銀行公會開辦消費金融案件的債務協商，初期僅接受下列何單位評估可進行個案的轉介？

44. 依主管機關規定，各銀行的現金卡、信用卡、信用貸款至少多久應定期辦理覆審一次？

45. 下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸，撥款後供其使用之詐欺模式？

46. 為控管消金信用風險，金管會限制金融機構對於債務人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後總餘額除以平均月收入，不宜超過幾倍？

47. 金融機構委由便利商店業者代收持卡人應繳納信用卡消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新台幣多少元？

48. 依主管機關規定，除已向主、從債務人訴追或處分擔保品者外，所謂逾期放款是指積欠本金或利息超過清償期多久？

49. 依主管機關規定，不良授信資產中，下列何者應列為第三類？

50. 依主管機關規定，銀行對於第三類授信資產之債權餘額應提足多少之備抵呆帳及保證責任準備？

51. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限一個月至三個月者，發卡機構應提列全部墊款金額多少比率之備抵呆帳？

52. 有關消費金融產品之特性，下列敘述何者錯誤？

53. 發卡機構風險控管人員於下列何種狀況時，不須對其持卡人之卡片加以控管？

54. 下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，能主動發掘其他業務機會之銷售行為？

55. 下列何者非屬消費金融業務之產品（信用）循環（Credit Cycle）？

56. 銀行在辦理消費金融授信審核時，對於評估申貸者之償債能力，不包括下列何者？

57. 在評估消費金融貸款申貸人的信用時，有關「穩定性」主要考慮因素，下列何者錯誤？

58. 有關信用（現金）卡交易風險控管，下列敘述何者正確？

59. 金融機構對於准貸之授信案件，其撥付方式，下列敘述何者錯誤？

60. 銀行發現有特約商店經由刷卡交易程序，向發卡行請款，但事實上並未銷售貨物給持卡人，僅是將錢借予持卡人時，應向下列何者提報？

61. 下列何者非屬消費金融產品間接銷售之行銷通路？

62. 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性，下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施？

63. 銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？

64. 有關訪催客戶之要領，若遇客戶無人在家時，下列敘述何者錯誤？

65. 銀行對消費金融客戶，除購屋及房屋修繕外，強調滿足顧客需求，其所指之4S不含下列何者？

66. 下列何者非屬影響消費金融業務之主要因素？

67. 有關消費金融業務中產品規劃之查核重點，下列敘述何者錯誤？

68. 對於消費金融業務之查核，稽核人員所利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？

69. 金融機構辦理消費金融業務，有關防範偽造資料及冒貸案件之預防方法，下列敘述何者錯誤？

70. 有關消費金融業務信用卡授權風險控管，下列敘述何者正確？

71. 銀行在辦理授信時，要了解借款人是否有不良信用紀錄，下列何者非屬查詢之管道？

72. 有關消費金融業務中行銷策略之查核重點，下列敘述何者錯誤？

73. 有關消費金融業務之帳戶管理，下列敘述何者正確？

74. 有關「消費者貸款」之敘述，下列何者錯誤？

75. 有關金融機構電腦設備之備援制度，下列敘述何者錯誤？

76. 下列何者為目前SET及NON-SET安全機制之主要差異點？

77. 資訊單位對資料變更之控管，下列敘述何者正確？

78. 銀行辦理衍生性金融商品業務，若交易對手為國外金融機構時，應簽訂下列何項合約以規範雙方之權利義務？

79. 銀行辦理衍生性金融商品業務，市場一方因無法履行交易契約義務，而導致另一方發生損失係屬下列何種風險？

80. 下列何者非屬辦理新台幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務（NDF）之承作對象？