銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第06期 » 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應建立總稽核制，綜理下列何項業務？

2. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行總稽核不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務，其職位應等同於下列何層級？

3. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，銀行對於涉嫌舞弊案件或重大偶發事件，應於事件發現多久期限內將案情概要及處理狀況函報主管機關？

4. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者負責核准並定期覆核整體經營策略與重大政策？

5. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，稽核單位辦理內部稽核，下列敘述何者錯誤？

6. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核報告及其工作底稿應至少留存幾年備查？

7. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者不屬須聯名出具內部控制執行情形聲明書報財政部備查之人員？

8. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時，稽核單位應有下列何種權限？

9. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應建立總稽核制，總稽核應由下列何者聘任？

10. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時，下列何種情況應立即通報財政部，惟不須就查核結果先行向財政部提出摘要報告？

11. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關內部控制之目標，下列敘述何者錯誤？

12. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，銀行對金融檢查機構通知辦理之專案檢查，應於收文後多久完成檢查工作並函報？

13. 依「金融機構安全設施設置基準」規定，設有保全之單位，其保全防盜設施第一道防線之對象為何？

14. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行辦理一般查核，下列何者不是其內部稽核報告內容應揭露項目？

15. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行營業單位作業主管或業務主管之資格限制，下列敘述何者錯誤？

16. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，總稽核督導辦理內部稽核工作有下列何種情形，財政部得視情節輕重，予以糾正、命其限期改善或命令銀行解除其總稽核職務？

17. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應建立下列何種制度，以維持有效適當之內部控制制度運作？

18. 依「金融機構安全設施設置基準」規定，有關閉路電視錄影監視系統，下列敘述何者錯誤？

19. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行對遵循法令所建立書面之執行計畫內容，下列敘述何者正確？

20. 依「金融機構安全維護注意要點」規定，有關金融機構運鈔作業，下列敘述何者正確？

21. 依「金融機構安全維護注意要點」規定，下列何種情形，銀行得取消例假日及夜間值班？

22. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，有關金融機構作業委外之受委託機構，下列敘述何者錯誤？

23. 「金融業個人資料檔案安全維護計畫標準」係依下列何項規定訂定之？

24. 依「洗錢防制法」第七條授權規定，非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金新臺幣一百萬元以上，經金融機構確認有事實需要，將名單轉送法務部調查局核備，得免逐次確認與申報之行業，下列何者不適用？

25. 依「洗錢防制法」第八條授權規定，下列敘述何者錯誤？

26. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者不符合有效的內部控制制度？

27. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應瞭解銀行營運風險，並據以訂定銀行可承擔風險限額？

28. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，業務單位、內部稽核或其他內部控管人員發現內部控制缺失所應採取措施，下列敘述何者錯誤？

29. 金融機構對於涉嫌舞弊案件，若查有缺失，應多久覆查一次，至改善為止，以防範類似情事再發生？

30. 為健全金融機構內部管理，下列敘述何者正確？

31. 為落實金融機構內部稽核功能，下列敘述何者錯誤？

32. 有關金融機構對其海外分行之監督管理，下列敘述何者正確？

33. 金融機構為有效杜絕弊端，下列敘述何者正確？

34. 金融機構對於客戶每筆存、提金額相當且相距時間不久之大量頻繁交易異常情形，若有疑似洗錢，應切實依據下列何項法規，向指定之機構申報？

35. 金融機構辦理保管業務及有價證券買賣交易，有關實體公債轉換作業之內部控制措施，下列敘述何者錯誤？

36. 為健全金融機構經營，辦理保管業務及有價證券買賣交易，下列敘述何者錯誤？

37. 金融機構應加強之安全維護措施，下列敘述何者錯誤？

38. 為確保存款客戶權益，如客戶投訴存款餘額不符情況，經確認係屬金融卡偽造盜領案件，應將該等帳戶在ATM之交易資料送財金資訊公司作交叉比對，於受理投訴幾日內查證完竣，並補足客戶被盜領款項？

39. 金融機構應加強自動櫃員機之安全維護管理，下列敘述何者錯誤？

40. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，發卡機構委託便利商店業代收信用卡持卡人消費帳款，其每筆帳單代收金額上限為新臺幣多少元？

41. 有關金融機構辦理票券業務之作業流程與相關之內部控制，下列敘述何者錯誤？

42. 依財政部規定，為維護各金融機構保管財務之安全，應切實依下列何項規定加強辦理？

43. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，消費性信用貸款之申請書有關客戶身分及親筆簽名之核對，由受託機構代為確認之作業，下列敘述何者正確？

44. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，金融機構辦理消費性信用貸款行銷及對保作業委外處理，如因受託機構之疏失，損害消費者權利，金融機構應如何處理？

45. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，有關便利商店業受金融機構委託代收消費性貸款帳款作業，下列敘述何者錯誤？

46. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構倘有增加向持卡人收取之年費、手續費及提高其利率、變更利息計算方式、增加可能負擔之一切費用，至遲應於多久前通知持卡人？

47. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，有關發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷事宜，下列敘述何者錯誤？

48. 依財政部規定，金融機構為防範駭客入侵電腦系統，竊取內部檔案資料，下列敘述何者錯誤？

49. 依財政部規定，有關客戶申請變更銀行存、放款業務對帳單寄送之方式，下列敘述何者正確？