初階外匯人員證照|歷屆題庫|第13屆|國外匯兌業務 -鼎文題庫網

1. 有關匯款行之付款委託方式，下列敘述何者錯誤？

(A)以電傳方式委託加SWIFT電文

(B)以電傳打字機附加押碼指示付款銀行解款

(C)簽發書面付款委託書由匯款行郵寄付款銀行

(D)簽發以通匯行為付款行之匯票由匯款行郵寄受款人。

2. 下列何者係屬於銀行的賣匯業務？

(A)出口押匯

(B)D/A、D/P出口託收

(C)以台幣支票存款結匯存入外匯存款

(D)以外匯存款結售存入台幣支票存款。

3. 澳洲銀行的BSB（BANK STATE BRANCH）NO.為六碼，以下列何者表示之？

(A)//ADXXXXXX

(B)//AUXXXXXX

(C)//BSXXXXXX

(D)//CCXXXXXX。

4. 下列何者視為付款之委託？

(A)Credit and Advise

(B)Duplicate Payment Instruction

(C)Cable Confirmation

(D)Advise of Check Issued。

5. 倘收到以未加入SWIFT會員之金融機構為受益人之設帳行時，下列匯入匯款處理方式何者錯誤？

(A)收電銀行通知受益人時，應檢附該行之「外匯收支或交易申報書」

(B)「外匯收支或交易申報書」如填報不清而致遲延匯款時，概由受益人或解款銀行負責

(C)受益人經由其往來設帳銀行代收款項者，得以設帳銀行之「外匯收支或交易申報書」暨「跨行匯款申請書」代替之，惟解款銀行應將具設帳銀行名稱之該申報書更改為解款銀行名稱

(D)設帳銀行未附「跨行匯款申請書」者，解款銀行得以新台幣票據給付之。

6. 目前下列哪個國家，仍受美國貿易制裁，所以匯款時不得透過美國及美系銀行作為付款行，以免資金被凍結？

(A)中國大陸

(B)古巴

(C)越南

(D)印尼。

7. 以新台幣結購外匯辦理匯出，銀行需掣發：

(A)買匯水單

(B)賣匯水單

(C)其他交易憑證

(D)結匯證實書。

8. 請問COVER PAYMENT是指匯款行直接拍發MT103給受款人之設帳銀行，另拍發MT202給下列何者？

(A)匯款行之存匯行

(B)受款人設帳行之存匯行

(C)中介銀行

(D)中介銀行之存匯行。

9. 下列何者欄位不會出現在MT202之電文格式中？

(A)20欄位（SENDER'S REFERENCE）

(B)32A欄位（VALUE DATE/CURRENCY/AMOUNT）

(D)59欄位（BENEFICIARY CUSTOMER）。

10. 匯入匯款作業之其他應注意事項，下列敘述何者錯誤？

(A)公司行號辦理外國人來華直接投資結匯案件，金額在壹百萬美元以上始須確認相關主管機關核准函

(B)境外外國金融機構不得以匯入款項辦理結售

(C)銀行業得受理大陸地區之匯入款

(D)僑外投資結匯案件，除以相關規定得免申請核准外，應確認主管機關相關核准文件。

11. 解款行（BKTWTWTP）收到來自HASEHKHH銀行之MT103匯入款電文，其中相關內容為：53A欄位為CITIUS33，57A欄位為ICBCTWTP007，試問匯款行將款項補償解款行於哪一個存匯行？

(A)HASEHKHH

(B)CITIUS33

(C)ICBCTWTP007

(D)BKTWTWTP。

12. 受款人持匯票要求兌付，除驗對簽發人之簽樣外，並須與何種電文核對？

(A)MT103

(B)MT110

(C)MT700

(D)MT950。

13. 解款行收到SWIFT MT103電文，其中32A欄位指定解款日（VALUE DATE）幣別及金額為“090506USD50000,”，則自何日起始得解付該筆款項？

(A)民國98年5月6日

(B)民國98年6月5日

(C)民國95年9月5日

(D)民國95年5月9日。

14. 匯入匯款電文之判讀，下列何者錯誤？

(A)押碼應符合

(B)文義應有ADVISE AND PAY等類似字眼

(C)B/O為BY ORDER OF係指受款人

(D)注意補償方式。

15. 匯入匯款電文MT103所含內容為32A：080626TWD100,000.，50a：DAVID WANG，59a：GIGA KING CO, LTD，則表示：

(A)受款人為GIGA KING CO, LTD

(B)受款人為DAVID WANG

(C)匯款金額為新台幣不得承作，退回匯款行

(D)匯款人為GIGA KING CO, LTD。

16. 解款行收到匯款行之電匯付款委託，下列何者為系統自動核對押碼？

(A)MT103

(B)MT950

(C)MT999

(D)Telex。

17. 匯入匯款係無附任何條件之付款委託，電文中不應含下列何種付款指示？

(A)憑受款人I.D.付款

(B)徵提B/L影本

(C)開立支票給受款人

(D)以TELEX通知受款人。

18. 有關信匯，下列敘述何者錯誤？

(A)簡稱M/T

(B)Mail Transfer

(C)Payment Order

(D)IRBC。

19. 客戶結購旅行支票，代售銀行應囑咐購買注意事項，下列敘述何者錯誤？

(A)立即於每張旅行支票背面簽名背書

(B)購買人在旅行支票上之簽名宜與其購買合約書及護照上之簽名一致

(C)購買人宜將旅行支票與購買合約書分開保管

(D)購買人如有未用完旅行支票需存入銀行時，請其攜帶賣匯水單及／或購買合約書憑辦。

20. 旅行支票售出後，銀行於營業終了結算時，應填妥哪一種表格送發行機構？

(A)PURCHASE AGREEMENT

(B)PAYMENT ORDER

(C)REMITTANCE SUMMARY或DAILY SETTLEMENT FORM

(D)REFUND APPLICATION。

21. 銀行受理旅行支票掛失應有步驟，下列何者錯誤？

(A)核對申報人之身分

(B)請申報人填寫REFUND APPLICATION及親簽

(C)申請人REFUND APPLICATION上的親簽，須與購買合約書上的簽名相符

(D)REFUND APPLICATION應敘明所遺失支票已經購買人副署。

22. 辦理光票（CLEAN BILL）業務之票據種類，不包括下列何者？

(A)旅行支票（TRAVELLER'S CHECK）

(B)我國的國庫支票（TREASURY CHECK）

(C)美國銀行簽發的銀行本票（CASHIER'S CHECK）

(D)美國公司簽發的私人支票（PERSONAL CHECK）。

23. 有關票據審核要項敘述，下列何者錯誤？

(A)票據上記載ACCOUNT PAYEE ONLY字樣，限存入抬頭人帳戶

(B)有效期限內提示

(C)發票人簽章及身分的確認

(D)背書須與抬頭人相符。

24. 有關旅行支票之敘述，下列何者為錯誤？

(A)日期空白則視為法定要項不全，不得收受

(B)金額先已印定非由執票人填寫

(C)應以CASH LETTER取款指示書求償款項

(D)無限期付款。

25. 美、加地區的國庫支票，政府為了保有追索權，除破損或過期外，只能以下列何者方式處理？

(A)CASH LETTER

(B)COLLECTION LETTER

(C)CREDIT LETTER

(D)APPROVAL LETTER。

26. 依據美國統一商法規定，支票正面偽造之追索權的期限最長為多久？

(A)半年

(B)一年

(C)二年

(D)三年。

27. 客戶持新台幣一百萬元結購外匯暫存外匯存款後，如欲將該款轉匯國內國際金融業務分行（OBU），有關本次匯款之申報，下列敘述何者錯誤？

(A)受款地區國別應填列本國OBU

(B)結匯性質應填列匯往國內OBU之匯出款性質

(C)銀行應掣發其他交易憑證

(D)客戶應填寫外匯收支或交易申報書。

28. 有關外匯定期存款之質借與質押，下列敘述何者正確？

(A)外匯指定銀行得接受客戶以他人之外匯定期存款存單辦理質押承作新台幣授信業務，惟應取得其同意書

(B)外匯指定銀行得逕憑國內存戶以其持有本人之外匯定期存單受理質借外幣

(C)非外匯指定銀行之金融機構不得接受客戶以本人之外匯存款定存單為擔保品辦理新台幣授信

(D)依央行規定，質借外幣時其成數不得超過八成。

29. 銀行辦理外匯存款業務時，下列敘述何者正確？

(A)得以可轉讓定期存單方式辦理

(B)得以支票方式辦理

(C)應依銀行公會核定利率為公告存款利率

(D)未公告存款天期之利率得參酌相近天期之公告利率與客戶議定。

30. 進口商若擔心三個月後美元對台幣升值，為規避風險所採行之措施，下列何者正確？

(A)預售新台幣與美元間之遠期外匯

(B)預購新台幣與美元間之遠期外匯

(C)三個月後實際支付時，再以即期外匯交易方式處理

(D)三個月後實際支付時，若有匯兌損失再與出口商協議減低進口成本。

31. 有關進口融資幣別轉換，下列敘述何者錯誤？

(A)客戶若將其美元購料貸款轉換為新台幣，即銀行賣出美元予客戶

(B)轉換後貸款到期日不得逾原訂之融資期限

(C)進口融資幣別轉換，轉換前、後之合計融資期間不得超過融資核准期限

(D)客戶若將其美元貸款轉換為日圓後，即適用日圓貸款利率，貸款到期時再將其貸款金額轉換為美元償還。

32. 銀行業受理台灣存託憑證（TDR）現金增資發行本金匯出之結匯案件，應確認文件不包括下列何者？

(A)證券主管機關原核准發行文件

(B)外匯局同意函

(C)保管機構通知存託機構有關外國發行人增資發行新股文件

(D)經存託機構簽章之「台灣存託憑證資金變動表」。

33. 下列何者申報義務人不須檢附與該筆外匯收支或交易有關合約、核准函等證明文件？

(A)甲公司以新台幣結匯匯出二百萬美元

(B)個人結購匯出等值新台幣一百萬元之外幣

(C)於我國境內之交易，其交易標的涉及我國境外之貨品或勞務之匯款

(D)辦理新台幣與外幣間遠期外匯訂約或交割。

34. 指定銀行得逕行辦理下列何者之新台幣結匯？

(A)公司、行號每年累積結購或結售金額超過五千萬美元之必要性匯款

(B)個人、團體每年累積結購或結售金額超過五百萬美元之必要性匯款

(C)非居住民每筆結購或結售金額超過十萬美元之匯款

(D)民營事業逕向自國外引進中長期資金，並持有經央行核章之「民營事業中長期外債申報表」者，於每年得逕行結匯金額用罄後，銀行仍得受理其還本付息之結購外匯。

35. 國內金融機構受理外國人申請開設新台幣帳戶，下列敘述何者錯誤？

(A)自然人應親自辦理，法人應由在台代表人或代理人親自辦理

(B)存款種類以活期存款、活期儲蓄存款及定期存款為限

(C)外國人開設新台幣帳戶以一戶為限

(D)外國人新台幣帳戶資金之結售與結購外匯事宜，依我國中央銀行規定辦理。

36. 軍政機關結購進口一百六十萬美元匯出時，下列敘述何者正確？

(A)逕憑申報書辦理

(B)需憑主管機關核准結匯通知書辦理

(C)計入當年累積結匯金額

(D)指定銀行掣發其他交易憑證。

37. 台灣電視公司支付CNN美伊戰爭新聞畫面的費用，其結匯性質應屬於下列何項？

(A)191文化支出

(B)195無形資產使用權支出

(D)19D專業技術事務支出。

38. 下列哪一種身分之結匯人不可以利用網際網路經由外匯指定銀行向央行申報？

(A)依我國法令在我國設立或經我國政府認許並登記之公司

(B)依我國法令在我國設立或經我國政府認許並登記之團體，領有主管機關核准設立統一編號者

(C)年滿20歲領有國民身分證之本國自然人

(D)持護照之外國自然人。

39. 依央行規定，公司、行號之結匯案件，多少金額以上應先確認申報書記載事項及電傳「大額結匯款資料表」？

(A)五十萬美元或等值外幣

(B)一百萬美元或等值外幣

(C)五百萬美元或等值外幣

(D)一千萬美元或等值外幣。

40. 客戶自國外匯入出口貨款存入外匯存款，嗣後自外匯存款提出結售新台幣時，買匯水單及申報書上的匯款地國別應填寫為何？

(A)本國

(B)貨物目的地國別

(C)原國外匯款行國別

(D)不必填寫。

41. 有關「銀行業辦理外匯業務管理辦法」之規定，下列敘述何者錯誤？

(A)指定銀行於營業時間以外辦理外匯業務，每筆結匯金額以未達新台幣五十萬元或其等值外幣者為限

(B)指定銀行以國內自設外匯作業中心處理相關外匯後勤作業時，應於開辦後一週內檢附相關作業要點及作業流程向央行報備

(C)指定銀行之分行或非指定銀行及其分行辦理買賣外幣現鈔及旅行支票之經辦人員及覆核人員，應有一週（五個營業日）以上之相關外匯業務經歷

(D)銀行業與顧客之外匯交易買賣，每筆交易（非現鈔）金額在一萬美元以下之匯率，應於每營業日上午九時以前，在營業場所揭示。

42. 有關大陸地區人民之結匯，下列敘述何者錯誤？

(A)持中華民國臺灣地區入出境許可證者，每筆結匯金額未逾十萬美元時，銀行業得逕行辦理

(B)持居留證證載有效期限未滿一年者，須查詢當年累積結匯金額

(C)銀行業應於買（賣）匯水單上註明為大陸地區人民

(D)銀行業應於買（賣）匯水單上填載其入出境許可證或居留證之統一證號碼。

43. 依據央行頒佈之「外幣收兌處設置及管理辦法」，有關觀光旅館、百貨公司、旅遊中心，如有收兌外幣需要，得向下列何機構申請設立？

(A)財政部

(B)觀光局

(C)臺灣銀行

(D)金融監督管理委員會。

44. 關於「台灣地區金融機構辦理大陸地區匯款作業準則」之規定，下列敘述何者正確？

(A)其匯出之方式得以電匯、信匯、票匯、結購外幣現鈔之方式為之

(B)指定銀行及郵政儲金匯業局應於每季終了次月10日前，向財政部及中央銀行列報該季辦理情形（含筆數及金額等）

(C)辦理「大陸出口，台灣押匯」廠商之再匯出款，應申報性質為「三角貿易匯出款」

(D)得不經第三地區辦理對大陸地區間接投資之匯款。

45. 下列何項匯出匯款之分類性質非屬「695未有資金流動之交易」？

(A)外匯活存轉定存

(B)結購外幣供保值

(C)外匯交易保證金提存

(D)外幣互換兌出。

46. 未經央行許可受益人外匯業務之金融機構，下列敘述何者錯誤？

(A)得於外匯指定銀行開設外匯存款戶

(B)得與國外銀行等金融機構建立通匯往來關係

(C)在符合金管會規定金融機構外幣風險上限之前提下，得持有之最高外匯買超部位以央行核給之額度為限，外匯賣超部位限額為零

(D)所需外匯營運資金，得依申報辦法逕向外匯指定銀行結購（售），全年累積金額不受限制。

47. 有關「申報義務人登記證號」之申報規定，會計師事務所、診所、律師事務所等，應以下列何種身分申報？

(A)公司、行號

(B)團體

(C)我國國民

(D)外國人。

48. 銀行業受理境內A公司向境內B公司購買貨物乙批金額70萬美元，該批貨物係由B公司之境外子公司通關進口交付A公司，A公司將貨款結匯匯至B公司於國內指定銀行之帳戶，B公司再將貨款結售，則下列敘述何者正確？

(A)A公司結匯性質填報為進口貨品價款，並應提供相關證明文件以報送央行外匯局

(B)B公司結匯性質填報三角貿易匯入款，並註明係於境內出售境外貨品之收入

(C)B公司應檢附相關證明文件，經銀行業確認後備查，無須報送央行外匯局

(D)B公司若未檢附相關證明文件，得逕行辦理結匯，但須查詢其累積結匯金額。

49. 依「外匯收支或交易申報辦法」第八條之規定，申報義務人委託他人辦理新台幣結匯申報時，應由何人就申報事項負其責任？

(A)委託人

(B)受託人

(C)委託人與受託人

(D)指定銀行。

50. 客戶以新台幣結購五萬美元存入外匯存款時，下列敘述何者錯誤？

(A)銀行應掣發賣匯水單

(B)申報書上之受款地區國別應列為本國

(C)匯款分類編號應填註「695未有資金流動之交易」

(D)如係預備支付進口貨款之用，應加註客戶原結購性質「進口貨款」。

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