銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 歷屆題庫 » 第05期 » 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者負責核准並定期覆核整體經營策略與重大政策？

2. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，各銀行營業單位原則上應多久至少辦理一次專案自行查核？

3. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，銀行對於涉嫌舞弊案件應於事件發現當日後多久期限內，將案情概要及處理狀況函報財政部等主管機關？

4. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，稽核單位之人事任用及考核等，應由總稽核簽報，報經下列何者核定後辦理？

5. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，稽核單位對國內營業單位每年至少應辦理下列何種查核？

6. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關控制活動之敘述，下列何者正確？

7. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，為具備營業單位新派任經理之條件，而參與稽核單位之查核實習，其查核項目應至少累計幾項以上？

8. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，稽核工作手冊應配合銀行內規及有關法令規章，於每年何時完成增修？

9. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關內部控制之目標，下列敘述何者錯誤？

10. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核報告及其工作底稿，應至少留存多久備查？

11. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者對維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任？

12. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，稽核單位對金融檢查機構檢查報告所提列之意見，應於收文後多久內函覆改善辦理情形？

13. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應建立內部稽核制度、遵守法令主管制度及自行查核制度，以維持下列何制度之有效適當運作？

14. 銀行為符合法令之遵循及防杜金融犯罪與詐欺，應建立遵守法令主管制度，並依其規模、特性，指定隸屬於下列何者之單位負責規劃、管理及執行？

15. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，對銀行日常營運情形得提具查核意見之單位，下列何者錯誤？

16. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行委託會計師辦理內部控制制度之查核，會計師如遇受查銀行有下列何種狀況時，應立即通報財政部？

17. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關銀行稽核單位及相關制度之敘述，下列何者錯誤？

18. 依「金融機構安全設施設置基準」規定，下列敘述何者正確？

19. 依「金融機構安全維護注意要點」規定，有關金融機構運鈔作業，下列敘述何者正確？

20. 金融機構辦理出租保管箱業務，下列何者不符規定？

21. 金融機構對自動櫃員機故障待修、定期保養期間，或遭天然災害、外力破壞，短期內無法正常運作時之處理方式，下列敘述何者錯誤？

22. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，金融機構作業委外處理如涉及客戶資訊者，下列敘述何者錯誤？

23. 依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定，金融機構於管理面安全需求制定之作業管理規範，應包含下列何者？

24. 依「洗錢防制法」第七條有關授權規定，對於一定金額以上之通貨交易，應向指定之機構申報，所稱「一定金額」係指新臺幣若干元？

25. 有關「洗錢防制法」第八條授權規定事項，下列敘述何者錯誤？

26. 依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，有效內部控制制度之資訊與溝通原則，下列敘述何者錯誤？

27. 依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，董事會應負責事項，下列敘述何者正確？

28. 依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，高階管理階層之職責，下列敘述何者錯誤？

29. 為防止歹徒假冒公營事業名義，以謊稱測試之用，委請金融機構原委託印製空白存摺之印刷公司，印製空白存摺作為不法之用，金融機構應檢討有關之作業規定及流程，下列何者非屬必要檢討之事項？

30. 金融機構辦理保管業務及有價證券買賣業務，如發現有價證券遭偽變造之情事，應即通報下列何者？

31. 金融機構內部管理不當，導致金融弊端叢生，究其主因為何？

32. 下列何種情況需即時追蹤查明，並妥為運用例外管理報表，相互勾稽？

33. 金融機構辦理有價證券買賣業務之交割，下列敘述何者錯誤？

34. 為防止詐騙集團偽造有價證券以詐騙資金，金融機構應即全面檢討內部控制制度，下列何者非屬必要加強檢討之事項？

35. 客戶存款後未俟登完存摺即離開銀行，銀行在通知客戶領回前，其存摺應如何處理？

36. 為防範行員偽造不實鉅額存單向其他金融機構貸款舞弊情事，下列敘述何者錯誤？

37. 金融機構為健全票券業務之經營，有效防範可能發生之內部人員舞弊，應即檢討改進現行票券業務作業流程等各項內部控制制度，並提經下列何種層級核備後具報？

38. 依財政部規定，金融機構應如何處理報廢之自動提款機？

39. 依財政部規定，金融機構之各營業單位在ATM填鈔時，應順便瞭解周圍有無可疑ATM，如發現時，應立即通知下列何者查證？

40. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定，金融機構委託第三人為消費性放款之行銷或客戶身分及親筆簽名之核對等業務，下列敘述何者錯誤？

41. 依財政部規定，金融機構對大額授信擔保物之鑑價，應如何辦理？

42. 金融機構辦理消費性貸款，應確實核對客戶身分證明文件，並向下列何者所屬之戶役政為民服務公用資料庫網站查詢？

43. 金融機構應加強自動櫃員機之安全維護管理，下列敘述何者錯誤？

44. 有關銀行作業委託他人處理，受委託機構執行業務時，下列敘述何者正確？

45. 下列何者屬「金融機構作業委託他人處理應注意事項」所規範之委外作業事項？

46. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」所列「消費性貸款之申請書有關客戶身分及親筆簽名之核對」，係指下列何者？

47. 金融機構受理警察機關查詢客戶存放款資料，其來文除應表明係為偵辦刑事案件需要，註明案由外，並須經下列何種職級判行？

48. A客戶原已在某銀行甲分行開立存款帳戶，嗣又至該銀行乙分行申請開立存款帳戶，此時乙分行承辦員應如何處理？

49. 銀行對客戶存放款對帳單或交易確認單之寄送，下列敘述何者正確？