銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 模擬題庫 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 銀行辦理衍生性金融商品業務，市場一方因無法履行交易契約義務，而導致另一方發生損失係屬下列何種風險？　

2. 辦理在台無住所之外國人開設新台幣存款帳戶，下列敘述何者正確？

3. 有關銀行辦理外幣換匯交易，下列敘述何者正確？

4. 定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款，如逾期幾個月以內，得自原到期日起息？

5. 銀行聲請法院裁定准予實施假扣押，至遲應於收到裁定後幾日內聲請執行查封？

6. 有關辦理存單質借，下列敘述何者錯誤？

7. 於信託關係成立後，下列何者即成為信託財產所有權人，有管理、處分信託財產之權限？

8. 有關辦理自行查核人員之職責，下列敘述何者錯誤？

9. 下列何者非為消費金融業務顧客需求之「4S」？

10. 員工申請退出持股信託生效後，其信託權益應以下列何種方式返還？

11. 銀行得准許下列何者開立支票存款戶？

12. 銀行消費金融產品之策略與規劃，應從下列何者開始？　

13. 假設某甲為風險趨避者，不願承擔任何損失，理財業務人員某乙若以新興市場基金近期績效表現優異，積極向某甲推介該類型基金，則某乙違反下列何種政策？　

14. 金融債券係銀行依銀行法有關規定，為供給中期或長期信用，報經主管機關核准發行之債券，其開始還本期限，不得低於幾年？

15. 有關辦理自行查核發現舞弊時之處理措施，下列何者錯誤？

16. 一般借款契約或借據所載利息請求權，自到期日之翌日起算，經過幾年其時效消滅（末日如遇星期例假日以次日代之）？

17. 商業銀行投資於集中交易市場及店頭市場交易之股票、新股權利證書、固定收益特別股、及基金受益憑證之原始取得成本總餘額，不得超過下列何者之25%？

18. 依主管機關規定，原則上凡積欠貸款本金超過清償期限幾個月以上，而未辦理轉期或清償者，應列報為逾期放款？　

19. 發行商業本票保證期限，最長應在多久以內？　

20. 一年期可轉讓定期存單發行年息為3%，到期日為98年10月11日（星期日），客戶於98年10月15日臨櫃解約，當時牌告活期存款年息為1%，銀行應計付之逾期利息為何？

21. 消費金融業務經營成功的要素，下列何者錯誤？

22. 銀行所收受之破損券幣應送交下列何單位調換？

23. 依財政部規定，個人在金融機構總授信金額至少達新臺幣多少元時，即應提供最近年度之報稅資料？

24. 銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？

25. 商業銀行轉投資非金融相關事業，對於每一事業之投資金額不得超過該被投資事業實收資本總額或已發行股份總數之多少百分比？

26. 下列何者非屬銀行已實施之電腦應用系統必須具備之說明文件？

27. 依主管機關規定，下列何者非屬消費者貸款？

28. 營業終了現金入庫後，除經主管或指定人員複點外，平時每隔多久應不定期全部細點一次，並作成檢查紀錄？

29. 票據上之權利，對支票發票人自發票日起算，至遲多久期間不行使，因時效而消滅？

30. 未成年人存款，其一次存入金額或一課稅年度內累計存入總金額達若干新台幣者，應將其資料通報當地國稅局？

31. 銀行代為扣繳之非中華民國境內居住之個人利息所得稅款，應於下列何時將稅款解繳國庫？

32. 有關空白單據之管理，下列敘述何者正確？

33. 銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務應盡告知義務；對於交易條件標準化且存續期間超過幾個月之商品，應提供一般客戶不低於幾日之審閱期間審閱結構型商品相關契約？　

34. 下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸，撥款後供其使用之詐欺模式？

35. 依規定，外來憑證如係取得小規模營利事業所出具之普通收據，其全年累計金額至多以不超過當年度經稽徵機關核定之營業費用總額之多少為限？

36. 信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，至遲應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報？

37. 票據交換所追查支票存款戶基本資料時，銀行至遲應於幾週內將查證結果及憑證送票據交換所？

38. 衍生性金融商品之風險中，金融資產之變現能力或無法以合理價格軋平部位所產生之風險係指下列何者？　

39. 銀行消費金融商品之行銷通路中，下列何者非屬直接銷售方式？

40. 下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失？

41. 下列何者非屬空白單據？

42. 下列何者為目前SET及NON-SET安全機制之主要差異點？

43. 受理已到期票據之掛失止付，應立即辦理止付金額之留存，並應將其轉列下列何種會計科目？　

44. 有關信託業務，下列敘述何者正確？

45. 銀行辦理票據掛失止付，通知止付人最遲應於申請後幾日內，提出已為聲請公示催告之證明，否則止付通知失其效力？　

46. 銀行對一般客戶（非財富管理部門客戶）銷售金融商品之銷售人員，不得使用下列何種職稱？

47. 信託業有因訴訟、非訟、行政處分或行政爭訟事件，對公司財務或業務有重大影響者，應於事實發生之翌日起幾日內，向主管機關申報，並於日報或依指定之方式公告？

48. 有關提回之交換票據，下列敘述何者錯誤？

49. 逾期放款個案有因疏於注意請求權而致時效消滅，下列何者時效較短？

50. 逾期放款個案有因疏於注意請求權而致時效消滅，下列何者時效最短？