銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 模擬題庫 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 銀行辦理財富管理業務時，下列何者非屬銀行對客戶應揭露之資訊？

2. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，銀行對企業中長期週轉金總授信金額達新臺幣多少金額以上時，徵信範圍應增加償還能力分析？

3. 辦理授信核貸作業，下列敘述何者錯誤？

4. 有關辦理買入光票業務，下列敘述何者錯誤？

5. 下列何者不是有價證券？

6. 下列何者非屬網路銀行對電子轉帳及交易性指示等之防護措施？

7. 受託銀行以信託財產購買本身業務部門經紀之有價證券時，應經下列何者書面同意？　

8. 有關銀行備抵呆帳提存及呆帳轉銷作業，下列敘述何者錯誤？

9. 買賣票券之交割工作應由下列何者擔任？

10. 中長期放款發生逾期而協議分期償還案件，其分期償還期限以原殘餘年限之幾倍為限，惟最長不得超過二十年，准免列報逾期放款？

11. 下列何項不是美國國會「崔德威委員會」（COSO）報告中強調之內部控制五大要素？

12. 有關新台幣資金操作，下列敘述何者有缺失？　

13. 當日未及提出交換之票據應逐張登記，並以下列何種會計科目入帳？

14. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定，下列何者不屬於衍生性金融商品之範圍？　

15. 銀行金庫內之監視錄影帶依規定應至少保存多久？

16. 有關「臨時存欠」科目，下列敘述何者錯誤？

17. 有關在台無住所之外國人開立新台幣存款帳戶，下列敘述何者錯誤？

18. 依主管機關規定，最近一季逾期放款比率高於若干百分比時，銀行所辦理的衍生性金融商品以避險為限？

19. 為有效監督及控管金融機構之經營風險，各國金融主管機關多以下列哪四種原則，平衡建構金融稽核體系？　

20. 銀行辦理財富管理業務，有關產品適合度政策所應包括之內容，下列敘述何者錯誤？

21. 銀行辦理票據貼現，下列敘述何者錯誤？

22. 有關存款開戶作業，下列敘述何者錯誤？

23. 有關定期存款，下列敘述何者錯誤？

24. 下列何者不是銀行法所規範之「利害關係者」？

25. 銀行辦理不動產信託，有關信託財產指示及申請用印之印鑑變更時，依規定應經下列何者同意？

26. 依央行規定，指定銀行得自行訂定新台幣與外幣間所有交易部位限額，惟下列何項限額宜訂定在總部位限額三分之一內？

27. 依COSO報告之八個構成要素於金融機構之運用，「權力及責任之授派－權責劃分」屬於下列何者之影響因素？　

28. 辦理出納業務查核時，實體盤點項目不包括下列何者？

29. 有關內部控制的原理原則之發展，概以1992年美國國會「崔德威委員會」（Treadway Commissim）發布COSO報告為分水嶺；下列何者非屬上述報告所強調之內部控制八大要素？

30. 金融機構收妥之待交換票據金額應存入下列何人帳戶？

31. 有關銀行辦理外幣換匯交易，下列敘述何者正確？

32. 內部控制制度應設定一完善之控制結構，並定義各階層之控制活動，下列何者非屬內部控制活動？

33. 下列何者非屬強制執行之程序？

34. 收到法院假扣押、假處分裁定書後，應於多久期間內執行查封或處分行為？

35. 倘有價證券係由商業銀行負責人擔任董監事之公司所發行時，下列何者為該商業銀行得投資之標的？

36. 金融機構支票存款戶因拒絕往來以外原因終止往來後，若再有票據提示，應以何種理由辦理退票？

37. 有關自行查核，下列敘述何者正確？

38. 下列何者屬會計上之虛帳戶？

39. 消費金融業務經營成功的要素，下列何者錯誤？

40. 銀行受理進口開狀，對非全額結匯案件而以FOB或FCA價格條件開狀案件，應洽請進口商辦理保險，且應以下列何者為受益人？

41. 下列何者屬於我國金融體系之外部稽核？　

42. 目前財政部訂定網路銀行業務之電子轉帳及交易指示類，其中採SSL安全機制者，有關非約定帳戶之轉帳交易規定，下列敘述何者正確？

43. 有關銀行從事衍生性金融商品之交易，下列敘述何者錯誤？

44. 銀行檢查人員檢查金庫庫存現金時，下列敘述何者錯誤？

45. 持有台灣地區居留證之在台大陸地區人民可開設下列何種存款帳戶？A.活期存款；B.活期儲蓄存款；C.定期存款；D.支票存款。

46. 依提存法規定，實施假扣押提供之擔保品，擔保提存之提存人應於供擔保之原因消滅後，至遲多久期間內聲請返還提存物，逾期其提存物屬於國庫？

47. 有關空白存單、存摺之保管及領用程序，下列敘述何者正確？

48. 依銀行法規定，長期授信係指授信期限超過幾年者？

49. 銀行接獲法院扣押存款之命令，當被扣押戶之存款不足額時，至遲應於幾日內向法院聲明異議？

50. 依信託法規定，受託人應每年至少定期幾次作成信託財產目錄及編製收支計算表，送交委託人及受益人？