銀行內部控制與內部稽核證照(一般金融) » 模擬題庫 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 銀行發行可轉讓定期存單應以新台幣多少元為單位，並按其倍數發行？

2. 有關網路銀行SET安全機制，下列敘述何者錯誤？

3. 下列敘述何者正確？

4. 下列何者非屬衍生性金融商品？

5. 銀行對企業戶之中長期週轉資金授信，總授信金額至少達新臺幣多少元時，即須徵提現金流量預估表？

6. 有關營業單位電腦設備管理，下列敘述何者錯誤？　

7. 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書，在辦理查核時，下列何者不須立即通報主管機關？

8. 有關金融機構處理待交換票據之作業，下列敘述何者錯誤？

9. 下列何者為內部控制過程中之第一關，而且是主要的控制？

10. 銀行辦理存款開戶，依規定其錄影機錄攝之影像檔至少須保存幾個月？

11. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？

12. 依銀行法第三十三條規定，銀行對其利害關係者辦理擔保授信，下列敘述何者錯誤？

13. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者正確？　

14. 各銀行營業、財務保管及資訊單位自行查核之執行情形，應由下列何者予以考核？

15. 有關自行查核，下列敘述何者正確？　

16. 下列何者並非為證券經紀商經營有價證券之業務？

17. 銀行發現客戶有以偽造身分證辦理存款開戶，依據「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」之規定，應立即通報下列何者，並由其轉知各金融機構？　

18. 辦理授信核貸作業，下列敘述何者錯誤？

19. 外來憑證如為統一發票，應留存下列何聯作為傳票附件？

20. 就銀行會計事務之處理，有關記帳幣別，下列敘述何者正確？

21. 有關網路銀行SET安全機制，下列敘述何者錯誤？

22. 商業銀行投資於集中交易市場及店頭市場交易之股票、新股權利證書、固定收益特別股、及基金受益憑證之原始取得成本總餘額，不得超過下列何者之25%？

23. 外匯存款不得以下列何種方式辦理？　

24. 銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？

25. 有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理，下列何者有缺失？

26. 下列何者非銀行公會訂定之「金融機構辦理電子銀行業務安全控制作業基準」有關交易面安全控管設計之六大保護措施？

27. 證券商接受普通交割之買賣委託，除委託人為境外華僑及外國人外，應於何時向境內委託人收取買進證券之價金或賣出之證券？

28. 票券商辦理商業本票承銷業務，下列敘述何者錯誤？

29. 「權力及責任之分派－權責劃分」係屬內部控制構成要素中何者之影響因素？

30. 有關銀行逾期放款及催收款之轉銷，下列何者非屬轉銷時應檢附之證明文件？

31. 有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者錯誤？

32. 有關辦理票據貼現，下列敘述何者正確？

33. 申請人持變造他人之身分證及財產資料，向銀行申請貸款，係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式？

34. 有關外匯指定銀行辦理進口業務，客戶對瑕疵單據拒絕接受時，開狀銀行至遲應於提示日之次日起幾個營業日內以電報或其他迅速方法通知寄單銀行或押匯銀行，拒付或採取適當措施？

35. 依銀行法第三十二條之規定，銀行不得對其利害關係人為無擔保授信，下列何者不受其規範？

36. 下列何者非屬有價證券？

37. 定期存款到期日如為休假日，存戶於次營業日提取時，應如何給付休假日之利息？

38. 銀行發現偽（變）造、仿造新臺幣券幣時，截留後應檢送下列何單位處理？

39. 銀行得准許下列何者開立支票存款戶？

40. 交易、記錄、保管不集中一人或一個部門執行是屬於下列何項控制原則？

41. 匯票支票簽發後超過幾年未經解訖者，應查明原因轉入「其他應付款」備付？

42. 有關電腦應用系統開發及維護作業，下列敘述何者錯誤？

43. 銀行消費金融商品之行銷通路中，下列何者非屬直接銷售方式？

44. 依「證券投資顧問事業從業人員行為準則」之規定，有關個人交易之規範，下列何者錯誤？

45. 金融機構辦理出租保管箱業務，有關放置保管箱處所之安全維護設施之敘述，下列何者錯誤？

46. 銀行櫃員結帳後，現金如發生溢餘時，應以下列何項會計科目列帳？

47. 下列敘述何者錯誤？

48. 某甲向銀行申貸之消費性貸款已連續四期於繳款截止日前，未繳（足）當期（最低）應繳款者，屬於下列哪一項延滯等級？

49. 票券商承銷融資性商業本票，以債票形式發行，其最高發行面額不得大於新台幣多少元？

50. 銀行代為扣繳非中華民國境內居住之個人存戶之利息所得稅款，應於何時將稅款解繳國庫？