理財規劃人員證照 » 歷屆題庫 » 第05屆 » 理財規劃實務

1. 有關理財規劃人員的角色，下列何項的描述較為適切？

2. 依據臺灣理財顧問認證協會職業規範，會員所應信守的職業道德中，「應有能力提供客戶服務並維持必要的知識及技能以從事此專業領域」的原則為下列何者？

3. 理財規劃的服務流程從何開始？

4. 下列哪一種服務方式，較能滿足客戶特殊的理財需求？

5. 年輕的風險規避投資者，較適合投資下列何種金融商品？

6. 評估客戶投資風險承受度，下列敘述何者錯誤？

7. 根據美國一項股票實質報酬率與投資期間的統計，隨著時間的拉長，報酬率上下限的差異愈來愈小，標準差也愈來愈小，顯示下列何種統計結果？

8. 下列投資工具中，何者之投資風險最低？

9. 王先生已工作6年，年儲蓄20萬元，淨資產90萬元，若儲蓄成長率與投資報酬率相當，則其理財成就率為何？

10. 下列那一事件對個人淨值增減沒有影響？

11. 在編製家庭收支儲蓄表及家庭資產負債表時，下列敘述何者正確？

12. 王先生現年60歲，已工作30年，假設其每年稅後收入150萬元，支出100萬元，若合理的理財收入為淨值的5%，則其財務自由度為何？

13. 小花期初資產為300萬元，其中100萬元為生息資產，200萬元為自用資產，若本期儲蓄為50萬元，投資報酬率為10%，則其資產成長率為多少？

14. 張君投資股票型基金2年，其單利平均年報酬率為15%，若換算成複利平均年報酬率，約為下列何者？

15. 潘小姐擬經營花店，每月店租金4萬元，員工總薪資6萬元，其他開支2萬元，另裝潢費用240萬元，按4年攤提折舊，若毛利率（相當於邊際貢獻率）為20%，則每月之營業額為多少時，恰可達到損益平衡？（不考慮稅負與自有資金之機會成本）

16. 下列何者不是「緊急預備金」的用途？

17. 有關家庭現金流量管理之敘述，下列何者錯誤？

18. 下列何者是結合平均報酬率與標準差的衡量指標，代表每承受一份風險會有多少風險貼水？

19. 有關貨幣時間價值的運用，下列敘述何者錯誤？

20. 有關個人理財之觀念，下列敘述何者錯誤？

21. 假設某一投資案預期每年淨現金流入200萬元，20年後該投資案結束尚可回收1,000萬元，若想達到每年4%之投資報酬率，則起始投資金額上限為何？（不考慮稅負，取最接近金額）

22. 李大同把今年的年終獎金20萬元拿去投資基金，若年平均報酬率為10%，4年以後李大同可累積的金額為多少？（取最接近金額）

23. 現有一15年房貸採本金平均攤還方式，貸款年利率4%，借款360萬元，分180期按月償還，每期償還本金2萬元，則下列敘述何者錯誤？（四捨五入至元）

24. 有關土地增值稅之敘述，下列何者錯誤？

25. 楊君計劃5年後購買現值1,000萬元之新屋，現居舊屋價值500萬元，貸款300萬元，須於未來10年內按年本利平均攤還，假設新舊房屋貸款利率皆為5%，此段期間房價不變，則在不另籌自備款之情形下，屆時換購新屋尚須貸款多少？（不考慮交易成本及稅負，取最接近金額）

26. 王家打算養育兩個小孩，一個小孩的養育費總現值為368萬元；除養育費外，一家每月總支出現值為3萬元。王先生估計尚可工作30年，且退休後還要生活20年。若王先生之生涯平均稅率為13%，則其每月收入現值至少須為多少錢，妻子才無須出外工作？（取最接近金額）。

27. 郭老師購買一筆躉繳型儲蓄險，繳交保險費100萬元，20年後到期還本共可拿回180萬元，則其年平均報酬率約為多少？（取最接近值）

28. 下列何者不是家庭計劃考慮的項目？

29. 小王目前為無殼蝸牛族，假設10年內房租與房價均不變，折現率為3%，在不考慮稅負與房貸因素下，以10年為期，依淨現值法計算，在下列何種情形下，小王租屋較購屋划算？

30. 小華預計12年後上大學，屆時須學費160萬元，若小華的父親每年投資12萬元於年平均報酬率2%的債券型基金，則12年後是否足夠支付當時學費？差額多少？（取最接近金額）

31. 小楊現年40歲，每年工作結餘25萬元均用於投資，假設每年投資報酬率為2%，在不考慮通貨膨脹率的情形下，希望退休時至少能累積500萬元以供退休後生活使用，則小楊最早能於幾歲時退休？

32. 假設其他條件相同，下列何者會使所需要的退休金總額最大？

33. 張先生現年45歲，估算退休後每年生活支出現值為60萬元，退休前費用上漲率為5%，退休後費用維持不變。假設張先生15年後退休，預計退休後餘命18年，退休金投資報酬率為3%，則張先生退休時，應至少準備多少退休金？（取最接近金額）

34. 依現行勞保條例規定，下列何者符合領取勞保老年給付的條件？

35. 假定李四夫妻二人分別於滿41歲及33歲時，進入一家企業服務，月薪分別為5萬元及4萬元，計劃依勞基法規定，分別於達到得申請退休條件時立即退休，假設薪資維持不變，則二人共可領得之退休給付金額為多少？

36. 張三現年60歲將申請退休，可一次領退休金，給付基數為45個月，假設年投資報酬率6%，平均餘命為15年，若該退休金改採年金給付，則每月給付額相當於退休當時月薪之多少百分比？（取最接近值）

37. 下列何者是一般情況下較合理的投資規劃原則？

38. 依據公式K＝m×（V－F）制訂投資組合保險策略，假設可承擔風險係數m＝3，起始總資產市值V為100萬元，可容忍最大損失為20%。若所投資股票市值增加5萬元，則可投資股票金額K變為多少？

39. 施君採固定投資比例策略，設定股票與定存之比率均為50%。若股價上升後，股票市值為40萬元，定存為36萬元，則下列何種調整操作合乎既定策略？

40. 有關定期定額投資策略之敘述，下列何者錯誤？

41. 有關固定投資比例策略之敘述，下列何者錯誤？

42. 依民法有關「特留分比例」之規定，下列何者錯誤？

43. 依我國遺產及贈與稅法規定，下列何者屬於「不計入遺產總額項目」？

44. 被繼承人死亡前2年內贈與下列何人之財產，非屬「視為遺產」的範圍？

45. 有關我國個人綜合所得稅之敘述，下列何者錯誤？

46. 凡經常居住中華民國境內之中華民國國民，須待放棄中華民國國民身分起滿幾年後，才能達到境外資產贈與行為免徵贈與稅之目的？

47. 在考慮保險需求時，未成家者尚未確定養生負債，應採用何種方法較為適當？

48. 國家賠償係以遺族需要法計算賠償金額，下列何者應獲得較高的國賠？

49. 將家計負擔者未來收入能力視為營生資產，將其他家人未來需要的生活費支出視為養生負債，則何時須增加壽險保額？

50. 阿才現年40歲，目前有100萬元年利率3%之定存，希望55歲退休時能累積500萬元的退休金，則每年另須投資多少錢於年報酬率10%的理財工具上？（取最接近金額）