理財規劃人員證照 » 模擬題庫 » 理財規劃實務

1. 小張有一市價1200萬元的房屋，想再10年後換購目前市價2,000萬元的別墅，假設房價每年以3%成長，請問10年後換屋應補的房價為多少？（四捨五入至萬元）

2. 為什麼中長期投資可選擇風險性較高的投資工具？

3. 某乙11月的薪資收入10萬元，出售股票現金流入50萬元，其中5萬元是資本利得，現金流出9萬元，其中5萬元為生活支出，3萬元為房貸利息，1萬元為房貸本金，某乙11月的淨儲蓄為多少？

4. 某甲以向日葵原則配置100萬元資產，核心組合、周邊組合各半，其中核心組合持有60%股票、40%存款，若核心持股市值上漲10%，則某甲應如何因應？

5. 下列何者違反理財規劃人員的道德規範與紀律？

6. 楊君計劃5 年後購買現值1,000 萬元之新屋，現居舊屋價值500 萬元，貸款300 萬元，須於未來10年內按年本利平均攤還，假設新舊房屋貸款利率皆為5%，此段期間房價不變，則在不另籌自備款之情形下，屆時換購新屋尚須貸款多少？（不考慮交易成本及稅負，取最接近值）

7. 假設儲蓄投資報酬率等於通貨膨脹率，王先生現年45歲，無積蓄，每年儲蓄率為40%，則其必須工作到幾歲退休才能維持現有的生活水準到75歲？

8. 下列房屋貸款型態，何者可稱為理財型房貸？

9. 依遺產及贈與稅法規定，於被繼承人死亡時，對於被繼承人死亡前二年內贈與個人之財產，下列敘述何者錯誤？

10. 有關理財的範圍，下列何者錯誤？

11. 高君以150萬元台幣投資海外基金，投資時淨值10美元，匯率30 USD/TWD，並於投資當時另付手續費1%，期間每單位配現金利息0.04美元，並未轉投資，配息時匯率32 USD/TWD，當一年後贖回時，淨值12美元，匯率35 USD/TWD，則下列敘述何者正確？（取最接近值）

12. 下列何者不是「緊急預備金」的用途？

13. 有關衡量個人生涯階段財務適足性指標，下列何者正確？

14. 若投保預算充裕時，建議以何種方法計算保險需求？

15. 陳先生準備15年後提供200萬元子女教育基金，目前手上有50萬元將作為投資用，預期年報酬率為6%，則他另須每年投資多少錢方可達成其預期目標？（取最接近值）

16. 有關銀行推廣財富管理業務，下列敘述何者錯誤？

17. 池小姐已工作五年，目前年收入100萬元，年生活支出80萬元，假設儲蓄成長率等於投資報酬率，而其現在的淨資產有80萬元，則其理財成就率為多少？

18. 有關我國社會保險與退休制度之敘述，下列何者錯誤？

19. 海島君持有兆豐及千興股票之比重為40%及60%，標準差分別為2%及4%，假設兆豐及千興的共變異數為0，此投資組合的風險為何？（投資組合風險等於投資組合的標準差，取最近值）

20. 5年以上20年以下的目標現金流量需求，不考慮個人投機性要求及特殊市場時機判斷下，應建議採用下列何組方法規劃？

21. 有關家庭預算控制之敘述，下列何者錯誤？

22. 理財規劃人員協助客戶訂定理財目標時，下列何者不符SMART 原則？

23. 有關家庭收支管理，下列敘述何者錯誤？

24. 年輕的風險規避投資者，較適合投資下列何種金融商品？

25. 期初投資一筆錢經若干年後，計算包括本金及利息或資本利得所累積金額，其計算方式應採用下列何者？

26. 下列敘述何者錯誤？

27. 一般自營者的投資回收期間計算法，下列何項正確？

28. 綜合所得淨額加計特定免稅所得及扣除額後之合計數（稱基本所得額）在新台幣多少元以下之個人，不必申報繳納最低稅負？

29. 某甲目前月薪為 5萬元，每月支出4萬6千元，打算20年後退休，預計退休後每月支出淨減少1萬5千元，假設收入成長率等於通貨膨脹率，則其退休後所得替代率為多少？﹙取最接近值﹚ 　

30. 利用增加關連性低的個股或投資工具來分散之投資風險，稱為下列何者？

31. 某甲計畫將500 萬元，年利率4%，按年本利平均攤還之房貸從20 年期縮減為15 年期，請問其每年期需攤還之本息款增加多少元？（取最接近值）

32. 在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？

33. 有關家庭現金流量之敘述，下列敘述何者錯誤？

34. 王五現年60歲將申請退休，假設依勞退舊制規定可領一次退休金給付基數為45個，年投資報酬率3%，餘命20年，若改採年金方式每年給付一次，則平均每月給付額應相當於當時月薪之多少百分比？（取最接近值）

35. 依據我國遺產及贈與稅法規定，下列哪一項目須列入遺產總額中計算？

36. 胡先生現年50 歲，預計工作至65 歲退休，現有生息資產150 萬元，及未來工作期間每年可結餘之30萬元，均全數投入年報酬率5%之投資至終老。若以80 歲為其終老估計，則退休後每年至多可花費多少元？（取最接近值）

37. 有關理財目標方程式之敘述，下列何者錯誤？　

38. 假設目前存款二十萬元，每年投資十二萬元，五年後欲有一百萬元創業基金，則應選擇何種投資工具？　

39. 理財顧問將理財規劃報告書結合到現有產品時，下列敘述何者錯誤？

40. A君之所得稅邊際稅率為30%，若收入增加2,000元，則稅後收入可增加多少元？

41. 在下列攤還方式下，何者可採年金方式計算？ 　

42. 王家打算養育兩個小孩，一個小孩的養育費總現值為368萬元；除養育費外，一家每月總支出現值為3萬元。王先生估計尚可工作30年，且退休後還要生活20年。若王先生之生涯平均稅率為13%，則其每月收入現值至少須為多少錢，妻子才無須出外工作？（取最接近金額）。

43. 小蔡之自用資產為1,500萬元，生息資產為1,000萬元，負債為900萬元，則其淨值投資比率為下列何者？

44. 被繼承人死亡前二年贈與特定人之資產，於死亡後仍應併入遺產總額課徵遺產稅，下列何者不屬於所謂之「特定人」？　

45. 小方申請房屋貸款 360 萬元，年利率 3%，期間 10 年，採本金平均攤還法按月清償，請問小方第 117 期應償還之本利和為多少？

46. 下列何者為我國目前綜合所得稅之最高稅率？

47. 下列何者是衡量家庭財務結構之指標？

48. 以期貨外匯、認股權證、投機股、新興股市、基金為主要投資工具，係屬於下列哪一類型的投資者？

49. 某甲目前稅前每月收入為75,000元，支出50,000元，計劃15年後退休，退休後之月支出現值為40,000元，假設收入成長率為0%，通貨膨脹率為2%，請問退休後之所得替代率為多少？（取最接近值）

50. 有關購買人身保險在稅務上之優惠，下列敘述何者錯誤？