理財規劃人員證照 » 模擬題庫 » 理財規劃實務

1. 下列何者非傳統的理財規劃？

2. 若陳太太每個月的保母費為3萬元，陳氏夫婦適用所得稅稅率為21%，則陳太太稅前月薪資應達多少金額以上，才值得外出工作？(取最接近值)

3. 依遺產及贈與稅法規定，所謂「不計入遺產總額項目」中，不包括下列何者？

4. 下列何者不是已有子女之家庭選擇單薪或雙薪之重要考慮因素？

5. 假設某一投資案預期每年淨現金流入500萬元，7年後該投資案結束另可回收2,000萬元，若每年投資報酬率固定為5%，則起始投資金額為何？（取最接近值）

6. 有關計算子女教育金的簡易分析，下列敘述何者錯誤？ 　

7. 位在效率前緣線上的每個投資組合具有下列何種特性？

8. 下列何項理財工具最不適宜做為平衡收支，時間差異所出現的財務缺口？

9. 勞工在下列何種情形下較不適宜選擇勞退新制？ 　

10. 期初投資一筆錢經若干年後，計算包括本金及利息或資本利得所累積金額，其計算方式應採用下列何者？

11. 大華有生息資產100萬元，總資產1,000萬元，房貸400萬元，則生息資產權數為多少？

12. 張先生剛退休，手邊已累積1,000萬元退休金，預估至終老前還有25年，期間年投資報酬率為5%，試問在此情形下，張先生每月平均生活費預算（採期末支付）應約為下列何者？(取最接近值)

13. 王先生薪資8萬元，所得稅扣繳1萬元，勞健保扣繳5,000元，若每月通勤車費及雜支9,000元、生活開銷為25,000元、房貸本息支出為2萬元，則其安全邊際為多少？（取最接近值）

14. 下列何者不是提升淨值成長率的方法？

15. 張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為80萬元，個人支出佔25%，無負債，假設平均存款利率為5%，依所得替代法計算，張君應投保金額為若干？

16. 在資產配置實務規劃應用上，下列敘述何者錯誤？

17. 何伯伯申請房屋貸款500 萬元，年利率3%，貸款期間20 年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於償還第8 期本利和後，因手中有一筆閒錢100 萬元，故即刻將之用於提前還款，且貸款利率調降為2%，其他條件維持不變。則至此之後，何伯伯每期所須償還之本利和為何？（取最接近值）

18. 有關土地增值稅之敘述，下列何者正確？

19. 在考慮保險需求時，未成家者尚未確定養生負債，應採用何種方法較為適當？

20. 李小姐申請房屋貸款600萬元，年利率2%，貸款期間20年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於償還第10期本利和後，因手中有一筆閒錢150萬元，故即刻將之用於提前還款，惟貸款利率調升為3%，其他條件維持不變。則自此之後，李小姐每期所須償還之本利和較前10期減少多少元？（取最接近值） 　

21. 「請問您目前最主要運用的投資工具為何？」是向準客戶詢問哪一方面的問題？

22. 張先生剛退休，手邊已累積1,000萬元退休金，預估至終老前還有25年，期間年投資報酬率為5%，試問在此情形下，張先生每月平均生活費預算（採期末支付）應為下列何者？（取最接近值，以最近千元計）

23. 依民法有關「應繼分」之規定，下列敘述何者正確？

24. 某銀行推出20年期房貸利率2%優惠專案，若向其申貸480萬元，按年以本利平均償還，則第一期應償還多少本金？　

25. 老陳投資尚餘7年到期、每年付息一次、面額100萬元的債券，若該債券市場殖利率為4%時，計算得知其市場價格為110萬元，請問該債券每年固定債息應為何？（取最近似值）　

26. 有關房屋貸款採『本利平均攤還法』計息方式，下列敘述何者正確？

27. 王太太每月稅後所得為3.8萬元，上班需要交通外食治裝等開銷為1.2萬元，保姆費為1.8萬元，家庭平均稅率為14%，王太太每月至少需要降低多少開支，上班的收入效益才會大於留在家中親自照顧孩子？（取最接近值）

28. 假設投資 100 萬元， 2 年後出售得款 121 萬元，不考慮交易成本時，以複利計算的年報酬率為多少？

29. 黃叔叔投資某一剛付完息且尚餘7年到期、面額500萬元債券，每年付息一次，票面年利率5%，若買進時市場利率跌至4%，則該債券合理價格為下列何者？（取最接近值）

30. 高君以150萬元台幣投資海外基金，投資時淨值10美元，匯率30 USD/TWD，並於投資當時另付手續費1%，期間每單位配現金利息0.04美元，並未轉投資，配息時匯率32 USD/TWD，當一年後贖回時，淨值12美元，匯率35 USD/TWD，則下列敘述何者正確？（取最接近值）

31. 姜先生申請房屋貸款 500 萬元，年利率 3%，貸款期間 20 年，約定採本利平均攤還法按年清償；惟在 其於償還第 10 期本利和後，年利率即調降為 2%，其他條件不變。則至此之後，姜先生每期所須償還 之本利和為多少？（取最接近值）

32. 有關房貸轉貸考量之因素，下列敘述何者錯誤？

33. 進行資產配置時，下列敘述何者正確？

34. 陳君現年43歲，三年前拿200萬元投資某基金，在預期某固定年投資報酬率下，60歲退休時便可累積1,345.4萬元。惟因投資發生虧損，當初200萬元目前只剩下160萬元。假設往後每年均能達成原先所預期之年投資報酬率，試問陳君現在應至少再增加多少投資金額，才能達成原設定之退休金目標？（取最接近值）

35. 下列敘述何者錯誤？

36. 下列敘述何者錯誤？

37. 有關理財目標方程式之敘述，下列何者錯誤？

38. 下列何者不是子女教育金規劃的原則？

39. 有關社會保險或退休金，下列何者以核准退休時前六個月的平均月薪資為基數計算基礎？

40. 依勞退舊制規定，假若一位勞工在55歲退休時，於同一企業服務滿26年，則其退休時可領取之基數為何？

41. 我國贈與稅係採何種課稅主義？

42. 在我國課徵稅捐時均應有納稅義務人，下列敘述何者錯誤？

43. 在不考慮購屋支出的前提下，以全生涯現值觀念，應如何計算可負擔的子女養育數目，以作為家庭計畫的理性基礎？

44. 李先生年收入為150萬元，預估收入年成長率3%，計劃於7年後購屋，以當時年收入的50%為每年負擔房貸的上限。以貸款年限20年，年利率4%計算，屆時李先生可負擔購屋貸款之上限為下列何者？（取最接近值）

45. 下列敘述何者錯誤？

46. 小鄭申請房屋貸款300萬元，年利率6%，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，請問小鄭於償還第4期本息款後，其未清償貸款本金尚餘多少？（取最接近值）

47. 張三已工作8年，年儲蓄為10萬元，目前淨資產為100萬元，假設儲蓄增長率與投資報酬率相當，則張三的理財成就率為多少？

48. 下列何者是衡量家庭財務結構之指標？

49. 假設某甲之妻子因就業需要，上班後每月服裝化妝品5,000元，交通費5,000元，外食費增加6,000元，保母費25,000元，假設妻子上班後，適用邊際稅率20%，則損益平衡稅前薪資收入額為多少元？

50. 小周每月基本家庭開支為 8 萬元，收入超過基本開支時，每增加一元收入，需增加 0.6 元支出，第四季各月收入分別為 9 萬元，8.5 萬元，15 萬元，小周可設定之最高邊際儲蓄率為下列何者？