理財規劃人員證照 » 模擬題庫 » 理財規劃實務

1. 有關定期定額投資基金策略之敘述，下列何者錯誤？

2. 平均報酬率為12%，無風險利率為4%，標準差為16%，其夏普指數（Sarpe Index）為多少？

3. 有關房貸之敘述，下列何者錯誤？

4. 當股價向上翻揚並獲致相當的漲幅時，下列投資策略之相對表現優劣順序將為何？A.固定投資比率策略；B.投資組合保險策略；C.買入持有策略。

5. 就狹義的「理財規劃」與「財富管理」之異同而言，下列敘述何者錯誤？

6. 有關個人理財之觀念，下列敘述何者錯誤？

7. 小王年收入200萬元，年支出150萬元，年毛儲蓄50萬元以現金持有，年初有生息資產100萬元，在無負債亦無其他自用資產下，投資報酬率10%，則當年度淨值成長率為下列何者？

8. 有關個人設立投資公司以投資上市、櫃公司股票之相關租稅效果，下列敘述何者錯誤？

9. 高先生目前有生財資產40 萬元，投資於定存，年報酬率為3%，預計10 年後，購置當時價值850 萬元的新屋，則另須連續10 年每年投資50 萬元於報酬率至少為多少之投資工具，方能達成其目標？（取最接近值）

10. 理財規劃後之交易執行，應以哪項原則為主要考量？

11. 有關我國個人綜合所得稅之敘述，下列何者錯誤？

12. 某一剛付完息且尚餘 7 年到期、面額 500 萬元債券，每年付息一次，票面年利率 3%，若買進時市場利 率跌至 2%，則該債券合理價格為下列何者？（取最接近值）

13. 下列敘述何者錯誤？

14. 小王目前30歲，打算60歲退休，希望退休後生活水準為工作期之80%並維持到75歲，若目前積蓄為年所得的5倍，年儲蓄率為50%，則75歲時小王可累積年所得多少倍之積蓄給子女？（假設儲蓄的投資報酬率等於通貨膨脹率）

15. 有關個人所得稅列舉扣除額中『購屋借款利息』之敘述，下列何者錯誤？

16. 張三已工作8年，年儲蓄為10萬元，目前淨資產為100萬元，假設儲蓄增長率與投資報酬率相當，則張三的理財成就率為多少？

17. 假設臺灣銀行的定存利率為3%，某台灣股票基金的年報酬率為10%，標準差為20%，則該股票基金的風險貼水為多少？

18. 有關我國社會保險與退休制度之敘述，下列何者錯誤？

19. 高君以150萬元台幣投資海外基金，投資時淨值10美元，匯率30 USD/TWD，並於投資當時另付手續費1%，期間每單位配現金利息0.04美元，並未轉投資，配息時匯率32 USD/TWD，當一年後贖回時，淨值12美元，匯率35 USD/TWD，則下列敘述何者正確？（取最接近值）

20. 有關家庭資產負債表結構分析，下列敘述何者錯誤？　

21. 有關目標順序法與目標並進法之敘述，下列何者錯誤？

22. 有關家庭收支儲蓄表之敘述，下列何者正確？

23. 若投保預算充裕時，建議以何種方法計算保險需求？

24. 李伯伯現有舊屋一棟價值 600 萬元，預估 5 年後出售，出售時價值為 800 萬元，於清償當時舊屋房貸 餘額 500 萬元後擬換購一新屋，該新屋現值 1,000 萬元，假設新屋房價成長率 5%，請問李伯伯換屋時 須另籌措多少資金才能實現其換屋計劃？（取最接近值）

25. 有關生涯規劃建立期與高原期階段，下列敘述何者錯誤？

26. 將理財目標負債化時，下列四項步驟之正確先後順序為何？甲.將已還原至現值的總需求額與總供給能力相比較乙.將理財目標折換成現值丙.將生息資產分配於各理財目標丁.確定所有理財目標的需求年限與負債額

27. 有關「家庭計畫」的敘述，下列何者正確？

28. 家庭收支儲蓄表中列有收入 7 萬元，各項費用支出 5 萬元，而資產負債表中之期末淨值為 6 萬元，則期初淨值為多少？

29. 甲君採定期定額投資法，於每季初投資5 萬元，持續4 季後，年底贖回金額為22 萬元，考慮時間加權，其年投資報酬率為下列何者？

30. 有關家庭財務報表之編製，下列敘述何者錯誤？

31. 以（100－年齡）%作為持有股票比重的參考公式，但必須以保持三個月的支出金額作預備金為前提，則現年25歲、每月需支出3萬元、有存款25萬元的林先生，可持股比例為何？

32. 張三家 103 年初資產總計 150 萬元，負債 50 萬元； 103 年度家庭的現金流量如下：工作收入 120 萬元，生活支出 105 萬元，理財收入 4 萬元，理財支出 3 萬元，則張三家庭 103 年淨值成長率為多少？　

33. 小陳投資基金2年，其幾何年平均報酬率為10%，若總報酬率與投資年數相同，則其單利年平均報酬率為下列何者？

34. 有關家庭財務報表之敘述，下列何者錯誤？

35. 依據家庭理財統計，台灣家庭平均年收入約 110萬元，平均年支出約86萬元，若張君家庭年收入150萬元，年支出125萬元，則其相對收支率為多少？

36. 下列何者不是所得稅法第十七條規範之「列舉扣除額」項目？

37. 依資本資產定價模型(CAPM)，假設存放銀行之無風險利率為 3%，乙公司股票所處的證券市場之大盤 期望報酬率為 7%，乙公司股票相較於大盤指數的系統風險係數 β 為 1.5，請計算出購買乙公司股票的 期望報酬率為何？

38. 月收入低於10萬元，經常入不敷出的家庭，理財的首要重點為何？ 　

39. 下列何者是一般情況下較合理的投資規劃原則？

40. 有關子女教育金規劃，下列敘述何者正確？

41. 理財規劃的服務流程從何開始？

42. 有關理財規劃人員的道德規範基本原則，下列敘述何者錯誤？

43. 王太太每月稅後所得為3.8萬元，上班需要交通外食治裝等開銷為1.2萬元，保姆費為1.8萬元，家庭平均稅率為14%，王太太每月至少需要降低多少開支，上班的收入效益才會大於留在家中親自照顧孩子？（取最接近值）

44. 小姜申請房屋貸款300萬元，年利率5%，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，試問小姜第2年清償貸款本金金額為何？（取最接近值）

45. 大華有生息資產100萬元，總資產1,000萬元，房貸400萬元，則生息資產權數為多少？

46. 下列何者是衡量家庭財務結構之指標？

47. 小智每年工作收入120萬元、生活支出80萬元，年初生息資產200萬元，年報酬率6%，自用房地產600萬元，房貸200萬元，年利率4%，依照致富公式，小智淨值年成長率為下列何者？（淨值成長率＝淨儲蓄÷期初淨值，當年度工作結餘不計投資報酬）

48. 下列何者為流量的概念？

49. 張三現年60歲將申請退休，可一次領退休金，給付基數為45個月，假設年投資報酬率6%，平均餘命為15年，若該退休金改採年金給付，則每月給付額相當於退休當時月薪之多少百分比？（取最接近值）

50. 某甲40歲開始選用新制退休金，假設雇主及自己每年均提撥年薪6%至其個人退休金帳戶中，預計於60歲退休，退休後餘命20年，年投資報酬率為5%，若不考慮薪資成長與通貨膨脹等因素，則其退休後每年退休金為工作期間年薪之多少比率？（取最接近值）